Ресей Орталық банкінің № 3671-У (2015 жылғы 11 маусымдағы) нұсқауына сәйкес № 138-I нұсқаулығына талап етілетін мәміле паспортын беру тәртібі мен мерзіміне қатысты бірқатар өзгерістер енгізілді. Ресей Федерациясының аумағында және Ресейден тыс жерлерде валюталық операцияларды жүргізу кезінде, мысалы, Украина, Қазақстан, Шотландия, Германия және т.б.

Не болды?

Мәміле паспорты – уәкілетті банктің резиденттері мен резидент еместері болып табылатын тараптар арасында шетел валютасында есеп айырысулар, дәлірек айтқанда, олардың шоттары арқылы жүзеге асырылатын операциялар кезінде жасалатын құжат. Оларды тіркеудің мақсаты валюталық бақылау болып табылады.

Мәміле паспорты қашан беріледі?

Валюталық транзакцияларды жүзеге асыру кезінде сіз PS тіркеуді қашан қажет ететінін білуіңіз керек.

1) Ресей Федерациясының кедендік аумағына немесе оның шегінен тысқары жерлерге экспортталған немесе әкелінген тауарлар үшін төлемдер (импорт-экспорт кезінде), оның ішінде айырбас мәмілесі бойынша төлемдер сияқты төлемдерді жүзеге асыру кезінде бұған қызметтер көрсету, ақпарат сату, жеке немесе заңды тұлғаның, банктің резидентінің және резидент емесінің арасында жасалған сыртқы сауда шарты шеңберінде зияткерлік қызмет нәтижелері бойынша айрықша құқықтарды қоса алғанда.

2) Несие немесе несие шарты бойынша валюталық операцияны жүзеге асыруға.

Сондай-ақ нұсқауда нақты көрсетілген, егер оның сомасы 50 мың АҚШ долларынан аспаса және несиелік келісім бойынша 5 мың долларға дейін болса, келісім-шарт бойынша мәміле паспорты берілмейді. Сондай-ақ мұндай құжатты ресімдеу талап етілмейтін бірқатар жағдайлар бар.

• резидент еместер мен жеке кәсіпкерлер болып табылмайтын резиденттер арасындағы валюталық операциялар;
• резидент емес пен Ресей Федерациясының Үкіметі немесе Орталық банкі арасындағы және басқа да бірқатар жағдайлар.

Тіркеу

Контрагентпен халықаралық шарт жасасқаннан кейін банкте PS шығарылуы керек. Барлық төлемдер құжат ашылған банк арқылы жасалуы керек. Немесе оны Ресей Банкінің аумақтық филиалында ашу керек.

PS халықаралық келісімге қатысты ақпаратты көрсетеді және мыналарды қамтиды:

• шарттың немесе жасалған несиелік шарттың екі тарапының барлық деректемелері;
• шарттың/келісімшарттың валютасы көрсетіледі;
• сома;
• күні мен нөмірі;
• төлемдерге арналған валюта және олардың нысаны;
• шарт/келісімшарт тараптарының қолы (ұйымның бірінші және екінші тұлғалары).

Транзакция төлқұжатын ашу үшін банкке келесі құжаттарды ұсыну қажет:

• келісім/шарт;
• PS 2 дана;
• валюталық бақылауды жүзеге асыратын органның рұқсаты;
• Федералдық заңның 23-бабында (4-бөлім) көзделген басқа да бірқатар құжаттар, соның ішінде резиденттің жеке басына, оның қызметінің саласына қатысты (код, төлеушінің сәйкестендіру нөмірі және т.б.).

Құжаттар заңда белгiленген мерзiмде, бiрақ шарт талаптары бойынша мiндеттемелердi орындау басталғаннан кешiктiрiлмей берiлуге тиiс. Банк үш күн ішінде PS ашу туралы шешім қабылдайды.

Мәміле паспортының банктік бақылау парағы

Банк есеп айырысу шетел валютасын пайдалана отырып жүзеге асырылатын операцияларды есепке алуды және бақылауды жүзеге асырады. Ол үшін резидент тауарлардың импорт-экспортын растайтын және осындай операцияларды жүзеге асыруға байланысты құжаттардың белгілі бір пакетін ұсынуы керек. Соңғысының негізінде банк банктік бақылау парағын жасайды және оны электронды түрде жүргізеді. Халықаралық коммерциялық мәмілелерді жүргізу процесінде PS әрекет ету мерзімін ұзарту немесе белгілі бір өзгерістер енгізу қажет болуы мүмкін. Бұл қолданыстағы нормалар мен белгіленген тәртіптер аясында жасалуы тиіс

Мәмілені жабу туралы No 138 паспорт нұсқауы

ЖС жабу үшін әрбір тұрғын банкке тиісті өтініш жазуы керек. Ол келесі жағдайларда беріледі:

• 1) Егер ЖС кейіннен бір банк филиалынан екіншісіне ауыстырылса.
• 2) Барлық шоттарды жабу кезінде.
• 3) Шарт талаптарын орындағаннан кейін, оның ішінде үшінші тұлға.
• 4) Резидент заем шарты немесе келісім-шарт бойынша талаптарды берген кезде.
• 5) Егер ЖС тіркеу дұрыс емес және осы нұсқаулықта және оған қосымшада көзделген басқа да жағдайларда жүзеге асырылса.

PS жабу туралы өтініш белгіленген нысанға сәйкес жазылуы керек (сіз Интернетте үлгіні оңай таба аласыз) және ағымдағы нұсқаулардың тармақтарында көрсетілген барлық қажетті ақпаратты қамтуы керек (MTI қараңыз).

Банктік бақылау ведомості жасау және жүргізу тәртібі 10-тарау

10.1. Міндеттемелерді орындау үшін ПС орындау талап етілетін шартқа (қарыз шартына) қатысты ЖС банкі осы Нұсқаулықтың 6-қосымшаларында белгіленген тәртіппен банктік бақылау актісін электрондық нысанда қалыптастырады және жүргізеді.

10.2. Банктік бақылау актісін қалыптастыруды және жүргізуді ПС банк келесі құжаттар мен мәліметтер негізінде жүзеге асырады:

транзакция паспорттары;

осы Нұсқаулықтың 4-тарауына сәйкес уәкілетті банктерде сақтауға жататын валюталық операциялар туралы деректер;

валюталық операциялар туралы анықтамалар (валюталық операциялардың түзету куәліктері);

растайтын құжаттардың анықтамалары (растайтын құжаттардың түзету куәлігі);

тауарларға арналған декларациялар туралы мәліметтерді беру туралы ережеге сәйкес алынған кеден органдары тіркеген тауарларға арналған декларациялар туралы мәліметтер;

банктік бақылау бойынша үзінді көшірмелер (осы Нұсқаулықтың II - IV бөлімдері, II - III бөлімдері, 12.2-тармағы);

резиденттің ПС банкке ұсыну талаптары осы Нұсқаулықпен белгіленетін басқа да құжаттар мен мәліметтер, оның ішінде шартта (қарыз шартында) қамтылған мәліметтер, сондай-ақ PS банкінде бар басқа да құжаттар мен мәліметтер.

10.3. Банктік бақылау актісін қалыптастыруды және оған ақпаратты енгізуді ПС банк келесі мерзімдерде жүзеге асырады:

ЖС тіркеу кезінде – осы Нұсқаулықтың 12.2-тармағында белгіленген жағдайда ЖС тіркеуді қоспағанда, ЖС тіркеу күнінен кешіктірмей;

осы баптың 12.2-тармағында белгіленген жағдайда, ПС жасау және банктік бақылау актісінен ақпаратты беру кезінде (шарт бойынша банктік бақылау актінің II - IV бөлімдері (қарыз шарты бойынша банктік бақылау актісінің II-III бөлімдері)) Нұсқаулық – PS тіркелген күннен кейін бес жұмыс күнінен кешіктірмей;

валюталық операциялар туралы анықтаманы (валюталық операциялардың түзету куәлігін) немесе растайтын құжаттардың анықтамасын (растайтын құжаттардың түзету куәлігін) қабылдау кезінде - олар қабылданған күннен бастап бес жұмыс күнінен кешіктірмей;

банк-корреспонденттердің келісім-шарт (қарыз шарты) бойынша резидентке тиесілі қаражат сомасынан ақшаны аудару үшін банк комиссиясын ұстап қалуы туралы ақпаратты ПС банкі өзінде бар ақпарат негізінде дербес көрсеткен кезде немесе бұрын резидент емеске шарт (қарыз шарты) бойынша берілген қайтарылған қаражат сомасынан, осы Нұсқаулықтың 9.6-тармағында көзделген жағдайда - көрсетілген қаражат түскен айдан кейін үш жұмыс күнінен кешіктірмей. резиденттің шотына түсті;

кеден органдары тіркеген тауарларға арналған декларациялар туралы мәліметтерді алған кезде - PS банкі Декларациялар туралы мәліметтерді беру туралы ереженің 13-тармағына сәйкес электрондық хабарламаны қабылдау туралы түбіртек қалыптастырған күннен кейінгі келесі жұмыс күнінен кешіктірмей тауарлар үшін;

ЖС жабу кезінде – ЖС жабылған күннен кейін екі жұмыс күнінен кешіктірмей;

ЖС қайта ресімдеу немесе қызмет көрсетуге ПС қабылдау кезінде – ЖС қайта тіркеу күнінен немесе ЖС қызмет көрсетуге қабылданған күннен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей.

10.4. 14-тарауларда және осы Нұсқаулықта белгіленген жағдайларда, сондай-ақ осы Нұсқаулықтың 12.2-тармағында белгіленген жағдайларда қызмет көрсету шартын (қарыз шартын) беруге байланысты қызмет көрсетуге қабылданған ЖС үшін банктік бақылау парағын ЖС банкі жүргізген кезде. Осы Нұсқаулыққа сәйкес, PS банк электрондық түрде ұсынылған банктік бақылау мәлімдемесінде қамтылған ақпараттың сенімділігі мен өзгермейтіндігі үшін жауап бермейді.

10.5. Валюталық операцияны жүргізу немесе міндеттемелерді есеп айырысулардан басқа тәсілмен орындау кезінде жасалған шарт (қарыз шарты) бойынша банктік бақылау актісінде, нәтижесінде (ол) міндеттемелердің сомасы келісім-шарт (қарыз шарты) 50 мың АҚШ долларына тең болды немесе одан асып кетті, мұндай шарт (қарыз шарты) бойынша PS-ті орындауға дейін туындаған міндеттемелерді орындау туралы ақпаратты PS банк енгізбейді. ол үшін жасалған банктік бақылау анықтамасы.

10.6. Егер осы Нұсқаулықтың 7.1-тармағында және 7.9-тармағында көрсетілген негіздер бойынша шарт бойынша ЖС жабылған күннен кейін осы Нұсқаулықтың 19.8-тармағында белгіленген банктік бақылау көшірмесінің сақтау мерзімі аяқталмаса, ал ПС-ке Банк тауарларға арналған декларациялар туралы ақпаратты беру туралы Ережеге сәйкес тауарларға арналған декларацияға енгізілген өзгерістер туралы ақпарат алынған, олар туралы ақпарат банктік бақылау мәлімдемесінің III бөлімінде көрсетілген, PS банк көрсетілген банктік бақылауда көрсетеді. осы Нұсқаулықпен белгіленген тәртіппен алынған өзгерістер туралы мәліметтерді ПС қайта тіркеусіз.

Егер банктік бақылау мәлімдемесінде алынған өзгерістер туралы ақпаратты көрсету нәтижесінде «Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы» Федералдық заңның 19-бабының талаптарын бұзу анықталса, PS банкі Ресей Банкінің ережелеріне сәйкес Министрлігі тіркеген 2007 жылғы 20 шілдедегі № 308-П «Уәкілетті банктердің валюталық операцияларды жүзеге асыратын тұлғалардың Ресей Федерациясының валюта заңнамасының актілерін және валюталық реттеу органдарының актілерін бұзуы туралы ақпаратты беру тәртібі туралы» Ресей Федерациясының Әділет 2007 жылғы 6 тамыздағы N 9957, 2009 жылғы 13 тамыздағы N 14529, 2012 жылғы 3 тамыздағы N 25104 («Ресей Банкінің бюллетені» 2007 жылғы 15 тамыздағы N 46, 2007 жылғы 2 қыркүйектегі N 500 , 2012 жылғы 17 тамыздағы N 48-49) (бұдан әрі - Ресей Банкінің ережесі N 308-P), бұзушылық туралы хабарлама жасайды және оны бұзушылықтар үшін санкцияларды қолдануға құқығы бар валюталық бақылау органына жібереді.

шрифт өлшемі

Ресей Федерациясы Орталық Банкінің 04.06.2012 жылғы 138-I НҰСҚАУЫ ЖӘНЕ РЕЗИДЕНТТЕР МЕН РЕЗИДЕНТ ЕМЕСТЕРДІҢ ӨКІЛЕТТІ БАНКТЕРГЕ ҚҰЖАТТАРДЫ ҰСЫНУ ТӘРТІБІ ТУРАЛЫ... 2018 ж.

Шарт бойынша банктік бақылау үзіндісін жасау тәртібі

1. ЖС банктік бақылау актінің тақырыптық бөлігінде:

PS банкінің толық немесе қысқартылған корпоративтік атауы;

DD.MM.YYYY форматындағы күні және келісім-шарт бойынша берілген PS нөмірі.

2. «Анықтамалық ақпарат» 7-бөліміндегі ПС-те қамтылған деректерді қоспағанда, ПС-та қамтылған деректер «Мәміле паспортынан алынған мәліметтер» I бөліміне көшіріледі.

Банктік бақылау актінің I бөлімінің «Анықтамалық ақпарат» 7-тармағы ПС Банкінде бар құжаттар мен ақпарат негізінде төмендегідей толтырылады.

«Рұқсат туралы ақпарат» 7.1 тармақшасында «Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы» Федералдық заңның 28-бабына сәйкес қолданыстағы рұқсат туралы ақпарат көрсетіледі.

1 және 2-бағандарда тиісінше DD.MM.YYYY форматында рұқсаттың нөмірі мен берілген күні көрсетіледі.

3-бағанда келісім-шарт валютасындағы рұқсат сомасы көрсетіледі.

DD.MM.YYYY форматындағы 4-бағанда рұқсаттың қолданылу мерзімі көрсетіледі.

Егер резиденттің мұндай рұқсаты болмаса, 7.1-тармақша толтырылмайды.

7.2 «Келісімшарттың ерекше талаптары» тармақшасында 7.2.1 жолында «*» таңбасы, егер ПС осы Нұсқаулықтың 9.5-тармағында көрсетілген шарт бойынша ресімделсе, көрсетіледі. 7.2.2-жолда резиденттің келісім-шарт талаптары негізінде осындай шарт бойынша күндердегі төлемдерінің кезеңділігі көрсетіледі. Басқа жағдайларда 7.2-тармақша толтырылмайды.

2. "Төлемдер туралы ақпарат" II бөлімі валюталық операциялар туралы куәліктер деректерінің, осы Нұсқаулықтың 4-тарауына сәйкес уәкілетті банктерде сақтауға жататын валюталық операциялар туралы деректердің, сондай-ақ басқа да құжаттар мен мәліметтердің негізінде қалыптастырылады. келесіні ескере отырып, резиденттің шарт бойынша валюталық операцияларды жүзеге асыруына байланысты PS банкі.

Заң қарапайым: электрондық құжатта абзацтардың нөмірленуі ресми дереккөзге сәйкес келеді.

Төлем валютасы мен шарт валютасы сәйкес келсе, 7 және 8-бағандарда тиісінше 5 және 6-бағандарда көрсетілген деректер көрсетіледі.

10-бағанда ОКСМ сәйкес резиденттің шотынан ақшаны есептен шығару кезінде алушы банкі орналасқан елдің цифрлық коды немесе ақша қаражаты түскен кезде төлем жөнелтуші банкі орналасқан елдің цифрлық коды көрсетіледі. тұрғынының пайдасына алынған.

11-бағанда, егер осы жолдағы ақпарат валюталық операциялар туралы куәліктің негізінде өзгертілген болса, «*» белгісі көрсетіледі, оның тақырып бөлігінде «Түзету белгісі» жолында «*» таңбасы көрсетіледі. Басқа жағдайларда 11-баған толтырылмайды.

12-бағанда, егер валюталық операциялар туралы куәлікке сәйкес ақша қаражаты резидент емес банкте ашылған резиденттің шотына есептелген (есептен шығарылған) болса, ОКСМ сәйкес, банктің резидент емес орналасқан елдің цифрлық коды көрсетіледі. - резидент банк келісім-шарт бойынша төлемдер жүргізілген шот арқылы көрсетіледі. Басқа жағдайларда 12-баған толтырылмайды.

3. «Растайтын құжаттар туралы ақпарат» ІІІ бөлім растайтын құжаттардың анықтамаларында қамтылған мәліметтердің, сондай-ақ басқа да растайтын құжаттардың және ПС банкінде бар мәліметтердің негізінде мыналарды ескере отырып қалыптастырылады.

Егер растайтын құжаттың валютасы мен шарт валютасы сәйкес келсе, 7 және 8-бағандарда тиісінше 5 және 6-бағандарда көрсетілген деректер көрсетіледі.

11-бағанда «*» таңбасы, егер осы жолдағы ақпарат растаушы құжаттардың анықтамасы негізінде өзгертілген болса, оның тақырып бөлігінде «Реттеу белгісі» жолында «*» белгісі көрсетіледі. . Басқа жағдайларда 11-баған толтырылмайды.

13-бағанда PS банкінің қалауы бойынша қосымша ақпарат көрсетілуі мүмкін.

Егер ПС осы Нұсқаулықтың 9.5-тармағында көрсетілген шарт бойынша орындалса, III бөлім толтырылмайды.

4. «Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы» Федералдық заңның 19-бабының талаптарының сақталуын бақылау туралы ақпарат» IV бөлім, егер PS банкінде резиденттің басқа тұлғалардан қаражат алуы туралы ақпарат болмаған жағдайда қалыптастырылады. резидент емеске берілген тауарлар, ол үшін орындалған жұмыстар, оған көрсетілген қызметтер, оған берілген зияткерлік қызметтің ақпараты мен нәтижелері, оның ішінде оларға айрықша құқықтар үшін не резидент емес тұлғаның тауарларды беруі туралы ақпарат болмаған жағдайда -резидентке резидент төлеген аванстық төлем есебiнен резидентке, ол үшiн жұмыстарды орындауға, оған қызмет көрсетуге, ақпарат пен зияткерлік қызмет нәтижелерiн, оның iшiнде оларға айрықша құқықтарды беру.

IV бөлімнің көрсеткіштерін банктік бақылау ведомосінің II және III бөлімдерінің деректері негізінде ПС банк есептейді, олар бойынша тиісінше 2 және 3-бағандарда Шарттың күшіне ену күніне сәйкес келетін күндер көрсетіледі. осы Нұсқаулық немесе осы Нұсқаулық күшіне енген күннен кешіктірілмей.

IV бөлімнің көрсеткіштерін есептеу II бөлімнің 9-бағанында немесе III бөлімнің 10-бағанында (бұдан әрі – күтілетін кезеңнің аяқталу күні) көрсетілген күтілетін кезеңнің аяқталу күніне сәйкес жүзеге асырылады. Есептеу резиденттің PS банкке валюталық операциялар туралы анықтаманы немесе растайтын құжаттардың анықтамасын ұсынуы үшін белгіленген мерзімдер өткеннен кейін, ПС банкінің осындай анықтамаларды қабылдағаны, оның ішінде егер олар толтырылған болса, жүзеге асырылады. PS банкі, PS банкінің банк үзіндісін бақылауға ұсынылған сертификаттардағы ақпаратты енгізу мерзімдері.

4.1. IV.I кіші бөлімде Ресей Федерациясының аумағынан тауарларды әкетуді, резиденттің жұмыстарды орындауын, қызметтерді көрсетуін, ақпарат пен зияткерлік қызмет нәтижелерін беруді, оның ішінде оларға айрықша құқықтарды көздейтін шарттар үшін (келісімшарт түрінің 1, 3 және 9 кодтары), егер IV.I кіші бөлімнің көрсеткіштерін есептеу кезінде 7-бағанның мәні нөлден жоғары болған жағдайда, мынадай ақпарат көрсетіледі.

4-бағанда (I бөлімнің 7.2-тармағында көрсетілген мәліметтерді қамтитын банктік бақылау көшірмелерін қоспағанда) резидент берген коммерциялық кредитті өтеу үшін резидент еместен алынған, мәндердің сомасы ретінде есептелетін қаражаттың күтілетін сомасы көрсетіледі. ІІІ бөлімнің 8-бағанының 4-бағанда растаушы құжаттар түрлерінің кодтары 01_3, 02_3, 03_3, 04_3 көрсетілген жолдар бойынша, 9-бағанда «2» белгісі және 10-бағанда көрсетілген күні көрсетіледі. күтілетін кезеңнің аяқталу күнінен ерте немесе онымен сәйкес келеді.

5-бағанда коммерциялық кредитті өтеу үшін резиденттің шотына есептелген қаражат сомасы көрсетіледі, ол 4-бағанда 10200 валюталық операциялар түрлерінің кодтары бар жолдар бойынша II бөлімнің 8-бағанындағы мәндердің сомасы ретінде есептеледі, 20200, 22200, 22210 және 2-бағанда көрсетілген күн күтілетін жарамдылық мерзімінен ертерек немесе онымен сәйкес келеді.

6-бағанда 4-бағанда 10_3, 13_3 растайтын құжаттар түрлерінің кодтары және 3-бағанда көрсетілген күн күтілетін кезеңнің аяқталу күнінен ерте болатын жолдар үшін III бөлімнің 8-бағанындағы мәндердің сомасы көрсетіледі немесе онымен сәйкес келеді.

7-баған мынадай түрде есептеледі:

7-баған = 4-баған - 5-баған - 6-баған.

8-бағанда Ресей Банкінің 2007 жылғы 20 шілдедегі N 308-P «Валюталық операцияларды жүзеге асыратын тұлғалардың бұзушылықтары туралы ақпаратты уәкілетті банктердің беру тәртібі туралы» Ережесіне сәйкес валюталық бақылау органына ақпаратты жіберу кезінде Ресей Федерациясының валюталық заңнамасының және валюталық реттеу органдарының актілерінің ", Ресей Федерациясының Әділет министрлігінде 2007 жылғы 6 тамызда N 9957, 2009 жылғы 13 тамызда N 14529 тіркелген, "__" _______ 2012 ж. N _____ ("Бюллетень"). Ресей Банкінің 2007 жылғы 15 тамыздағы N 46 , 2009 жылғы 2 қыркүйектегі N 52 , "__" _________ 2012 жылғы N ________) (бұдан әрі - Ресей Банкінің ережесі N 308-P), оның жасалған күні тасымалдау DD.MM.YYYY форматында көрсетілген.

4.2. IV.II кіші бөлімде Ресей Федерациясының аумағына тауарларды әкелуді, резидент еместердің жұмыстарды орындауын, қызметтерді көрсетуді, ақпарат пен зияткерлік қызмет нәтижелерін беруді, оның ішінде оларға айрықша құқықтарды көздейтін шарттар үшін (келісімшарт түрінің 2, 4 және 9 кодтары), егер IV.II-кіші бөлімнің жолының көрсеткіштерін есептеу кезінде 8-бағанның мәні нөлден жоғары болған жағдайда, мынадай ақпарат көрсетіледі.

DD.MM.YYYY форматындағы 2-бағанда күтілетін кезеңнің аяқталу күнінен кейінгі келесі жұмыс күнінің күні көрсетіледі.

3-бағанда банктік бақылау үзіндісінің I бөлімінің 3-тармағының 4-бағанынан шарт валютасының цифрлық коды көрсетіледі.

4-бағанда резидент еместің резидентке тауарларды беру, ол үшін жұмыстарды орындау, оған қызметтер көрсету, оған ақпарат пен зияткерлік қызмет нәтижелерін, оның ішінде оларға айрықша құқықтарды беру арқылы міндеттемелерді күтілетін орындау сомасы көрсетіледі. 4-бағанда валюталық операциялар түрлерінің кодтары 11100, 21100, 23100, 23110 және бағанында көрсетілген күн көрсетілген жолдар бойынша II бөлімнің 8-бағанының сома мәндері ретінде есептелетін резиденттің аванстық төлемі. 9 күтілетін кезеңнің аяқталу күнінен ерте немесе онымен сәйкес келеді.

5-бағанда растайтын құжаттардың сомасы көрсетіледі, ол 4-бағанда 01_4, 02_4, 03_4, 04_4, 9-бағанда растайтын құжаттар түрлерінің кодтары көрсетілген жолдар бойынша III бөлімнің 8-бағанындағы мәндердің сомасы ретінде есептеледі. - «3» белгісі және 3-бағанда көрсетілген күн күтілетін жарамдылық мерзімінен ерте немесе оған сәйкес келеді.

6-бағанда 4-бағанда валюталық операциялар түрлерінің кодтары 11900, 21900, 23900, 99010 болатын жолдар бойынша II бөлімнің 8-бағанындағы мәндердің сомасы көрсетіледі, ал 3-бағанда көрсетілген күн жарамдылық мерзімінен ертерек болады. күтілетін кезең немесе оған сәйкес келеді.

7-бағанда 4-бағанда 10_4, 13_4 растайтын құжаттар түрлерінің кодтары қамтылған жолдар үшін III бөлімнің 8-бағанындағы мәндердің сомасы көрсетіледі және 3-бағанда көрсетілген күн күтілетін кезеңнің аяқталу күнінен ертерек болады. немесе онымен сәйкес келеді.

IV.II-кіші бөлімнің 8-бағаны келесідей есептелсін:

8-баған = 4-баған - 5-баған - 6-баған - 7-баған.

9-бағанда Ресей Банкінің N 308-P ережесіне сәйкес валюталық бақылау органына DD.MM.YYYY форматында ақпаратты жіберу кезінде оның жіберілген күні көрсетіледі.

5. «Келісімшарт бойынша есеп айырысулардың түпкілікті деректері» V бөлімі мынадай редакцияда қалыптастырылды.

DD.MM.YYYY форматындағы 1-бағанда шарт бойынша түпкілікті деректерді есептеу күні көрсетіледі.

2-бағанда OKV немесе Клирингтік валюталардың жіктеуішіне сәйкес келісім-шарт валютасының цифрлық коды көрсетіледі.

3-бағанда 4-бағанда 10100, 10200, 11900, 20100 валюталық операциялар түрлерінің кодтары көрсетілген жолдар бойынша II бөлімнің 8-бағанындағы мәндердің сомасы ретінде есептелетін резиденттің шотына есептелген қаражат сомасы көрсетіледі. , 20200, 21500, 21900, 22100, 22110, 22200, 22210, 22300, 23900, 99010.

4-бағанда 4-бағанда 10800, 11100, 11200, 20500, 20800, 21100 валюталық операциялар түрлерінің кодтары болатын жолдар бойынша II бөлімнің 8-бағанындағы мәндердің сомасы ретінде есептелетін қаражат сомасы көрсетіледі. , 21200, 22800, 23100, 23110, 23200, 23210, 23300.

5-бағанда 4-бағанда 01_3, 02_3, 03_3, 04_3 растайтын құжаттар түрлерінің кодтары көрсетілген жолдар үшін III бөлімнің 8-бағанындағы мәндердің сомасы көрсетіледі.

6-бағанда 4-бағанда 01_4, 02_4, 03_4, 04_4 растайтын құжаттар түрлерінің кодтары көрсетілген жолдар үшін III бөлімнің 8-бағанындағы мәндердің сомасы көрсетіледі.

7-бағанда 4-бағанда 10_3, 13_3 растайтын құжаттар түрлерінің кодтары қамтылған жолдар үшін III бөлімнің 8-бағанындағы мәндердің сомасы көрсетіледі.

8-бағанда 4-бағанда 10_4, 13_4 растайтын құжаттар түрлерінің кодтары қамтылған жолдар үшін III бөлімнің 8-бағанындағы мәндердің сомасы көрсетіледі.

9-бағанда келесідей айқындалатын шарт бойынша есеп айырысулардың қалдығы көрсетіледі:

9-баған = (5-баған - 3-баған - 7-баған) - (4-баған - 6-баған - 8-баған).

Келісімшарт валютасы өзгерген жағдайда V бөлімдегі деректер әрбір келісімшарт валютасында жасалады.

6. PS банкінің қалауы бойынша банктік бақылау актісіне басқа да мәліметтер енгізілуі мүмкін.

7-қосымша
Ресей Банкіне нұсқау
2012 жылғы 4 маусымдағы N 138-I
«Таныстыру тәртібі туралы
резиденттер мен резидент еместер
уәкілетті құжат банктері
және байланысты ақпарат
валюталық операциялармен,
төлқұжаттарды алу тәртібі
операциялар, сондай-ақ бухгалтерлік есеп процедуралары
уәкілетті валюталық банктер
операциялар және бақылау
оларды жүзеге асыру үшін»

7. Негізгі ақпарат
7.1. Рұқсат мәліметтері	N рұқсаттар	берілген кезі	Келісімшарт валютасындағы сома	Рұқсаттың жарамдылық мерзімі

Тапсырыс беру
шарт бойынша банктік бақылау актісін қалыптастыру

Өзгертулермен және толықтырулармен:

Бірінші бөлетін «/» таңбасынан кейін көрсетілетін DT тіркеу нөмірінен күн 3-бағанға DD.MM.YYYY форматында көшіріледі.

4-бағанда 01_3 растайтын құжаттың түр коды, 1 DT) бағанының бірінші бөлімшесінде "EC" әріптері немесе егер тауарлардың қозғалысы бағытында "IM" әріптері болса, растайтын құжаттың түр коды көрсетіледі.

Тауарларды еркін кеден аймағының кедендік рәсімімен орналастыру немесе еркін кедендік аймақтың рәсімін жабу кезінде * (1), 4-бағанда 01_4 растайтын құжаттың түр коды көрсетіледі, егер тауарларды өткізу бағыты (болған жағдайда) 1 DT) бағанының бірінші бөлімшесінде "EC" әріптері немесе егер тауарлардың қозғалысы бағытында "IM" әріптері болса, растайтын құжаттың 01_3 код түрі көрсетіледі.

6-бағанда кеден органдары шығармаған тауарлар бөлігінің жалпы құнын қоспағанда, ПС берілген шарт талаптарына сәйкес нақты төленген немесе төленуге жататын тауарлардың жалпы құны көрсетіледі (ДТ 22-бағанының екінші кіші бөлімі). * (2) келісім-шарт бағасының валютасында.

Резидент осы Нұсқаулықтың 9.8-тармағына сәйкес ПС банкіне ұсынылған растайтын құжаттар туралы анықтаманың 6-бағанында көрсеткен кезде ақпарат III-кіші бөлімнің 6-бағанындағы «/» белгісі түріндегі сепаратор арқылы беріледі. Мен ДТ-дан ақпарат сепаратор арқылы "/" символы түрiнде берiлгеннен кейiн "/" белгiсi түрiнде бөлгiштен кейiн көрсетiлген растаушы құжаттар куәлiгiнiң 6-бағанының мәнi қойылады.

7 және 8-бағандарда тиісінше 5 және 6-бағандарда көрсетілген деректер қайталанады.

9-бағанда резидент ПС банкіне осы Нұсқаулықтың 9.8-тармағына сәйкес растайтын құжаттардың анықтамасын ұсынған жағдайда растайтын құжаттар анықтамасының 9-бағанының мәні көшіріледі.

DT 9.8-тармағының III.I-тармақшасының 2-бағаны, III.I-тармақшаның 9-бағаны:

1 - егер 4-бағанда растау құжат түрінің коды 01_3 болса;

4 - егер 4-бағанда растау құжат түрінің коды 01_4 болса.

Бұл ретте III.II тармақшаның 9-бағаны толтырылмайды.

10-бағанда резидент ПС банкіне осы Нұсқаулықтың 9.8-тармағына сәйкес растайтын құжаттар анықтамасын ұсынған жағдайда растайтын құжаттар анықтамасының 10-бағанының мәні көшіріледі.

Егер резидент ПС банкіне осы Нұсқаулықтың 9.8-тармағына сәйкес растайтын құжаттардың анықтамасын ұсынбаса немесе осы Нұсқаулықтың 9.8-тармағына сәйкес резидент ұсынған растайтын құжаттардың анықтамасында ДТ туралы мәліметтер болмаса, III.I-тармақшаның 2-бағанында, III.I-тармақшаның 10-бағанында көрсетілген тіркеу нөмірі толтырылмаған.

11-бағанда резидент растайтын құжаттардың түзету куәлігін ұсынса немесе кеден органдары ДТ туралы бұрын жіберілген ақпаратты қозғайтын өзгерістерді жіберсе, «*» белгісі және түзетудің реттік нөмірі (мысалы, *(1)) көрсетіледі. .

Егер резидент есептеулерде IV бөлімдердің көрсеткіштерін және III.II кіші бөлімге енгізілген ДТ бойынша мәліметтерді пайдалану қажеттілігін растайтын құжаттарды ұсынған болса, 11-бағанда орыс әліпбиінің бас әріпі «Р» көрсетіледі. Егер 11-бағанда «*» таңбасы және түзетудің реттік нөмірі болса, «P» әрпі «/» символы түріндегі бөлгіш арқылы көрсетіледі (мысалы, *(1)/Р);

Басқа жағдайларда 11-баған толтырылмайды.

тауарларды декларациялау ерекшеліктерінің коды (ДТ 7-баған);

сыртқы экономикалық мәміле белгілерінің коды (ДТ 24-бағаны);

тауарларға қатысты кеден органы қабылдаған шешім туралы мәліметтер (ДТ «С» бағанасы);

келісім-шарт бағасының валютасында кеден органдары шығармаған тауар бөлігінің жалпы құны;

";" белгісімен бөлінген. (нүктелі үтір) ДТ 40-бағанында көрсетілген (көрсетілген) тауарларды бұрынғы кедендік рәсіммен орналастыру кезінде ДТ тіркеу нөмірі (ДТ тіркеу нөмірлері).

Көрсетілген көрсеткіштердің кез келгені жоқ болса, бөлгіш сақталады (мысалы, **,PTD,010,00,20,100000;, немесе 96,PTD,010,00,20,;, немесе 40,010,00,10 ,;10508010 /050313/0002881).

Егер банк қосымша ақпаратты *(3) қамтитын PS DT алса, мұндай ақпарат 13-бағанда көрсетіледі.

13-бағанда ЖС банкінің қарауы бойынша басқа да қосымша мәліметтер көрсетілуі мүмкін*(4).

Егер резидент ПС банкіне осы Нұсқаулықтың 9.1-тармағына сәйкес растайтын құжаттардың анықтамасын ұсынса, III.I кіші бөлімді ПС банк растайтын құжаттардың анықтамаларында, сондай-ақ басқа растайтын құжаттарда және төмендегілерді ескере отырып, PS банкінде қолжетімді ақпарат.

2 – 6, 9 және 10-бағандарда растайтын құжаттар анықтамасының тиісті бағандарының мәліметтері көрсетіледі.

Егер растайтын құжаттың валютасы мен шарт валютасы сәйкес келсе, 7 және 8-бағандарда тиісінше 5 және 6-бағандарда көрсетілген деректер көрсетіледі.

11-бағанда "*" таңбасы және түзетудің реттік нөмірі (мысалы, *(1)) көрсетіледі, егер осы жолдағы ақпарат растаушы құжаттардың анықтамасы негізінде өзгертілсе, оның тақырып бөлігінде символы "" "Реттеу атрибуты" *" жолында және түзетудің реттік нөмірі (мысалы, *(1)) көрсетіледі. Басқа жағдайларда 11-баған толтырылмайды.

12-бағанда растайтын құжаттар туралы анықтаманың 11-бағанындағы мәліметтер көрсетіледі.

Егер резидент ПС банкіне осы Нұсқаулықтың 9.1-тармағының 9.1.1 тармақшасында көрсетілген құжаттардың негізінде ресімделген растайтын құжаттар туралы анықтаманы ұсынған жағдайда, тиісті жолдың 13-бағанында осы тармақшаның нөмірі көрсетіледі.

қамтамасыз етуді (вексельді) төлеудің нақты күні немесе оны индоссаментпен және (немесе) талап қоюды (тапсырманы) беруге байланысты ол бойынша ДК.АА.ЖЖЖЖ форматында жеке индоссаменттерді жасау арқылы беру күні (көрсетіледі). PS жабылған кезде);

бағалы қағаз (вексель) үшін төлем белгісі – «1» саны көрсетіледі немесе оны индоссамент бойынша және (немесе) оған жеке индоссамент жасау арқылы талапты (тапсырманы) беруге байланысты беру кезінде – нөмір «2».

OKV сәйкес төлем валютасының сандық коды (PS жабу кезінде көрсетіледі);

валюта бірлігіндегі төлем сомасы (PS жабу кезінде көрсетіледі).

Көрсетілген көрсеткіштердің кез келгені болмаса, бөлгіш сақталады (мысалы, 11.10.2014; 15.01.2014; 643; 11.01.2014; 840; 10000 немесе 11.01.2014; 15.01. /2014;643;11.01.2014;2; немесе 10.11.2014;;643;11.01.2014;1;840;100000).

13-бағанда ЖС банкінің қарауы бойынша басқа да қосымша мәліметтер көрсетілуі мүмкін*(5).

III.I тармақша осы Нұсқаулықтың 9.5-тармағының бірінші сөйлемінде көрсетілген жағдайда толтырылмайды.

5. IV бөлім «Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы» Федералдық заңның 19-бабының талаптарының орындалуын бақылау туралы ақпарат, егер PS банкінде резиденттің бағанында көрсетілген мерзімде алғаны туралы ақпарат болмаса, қалыптасады. III.I тармақшасының 10 (осы Тәртіптің 4-тармағында көрсетілген жағдайда - III.II тармақшасы) резидент еместен резидент емеске берілген тауарлар, ол үшін орындалған жұмыстар, оған көрсетілген қызметтер үшін ақшалай қаражатты, ақпарат пен зияткерлік қызметтің нәтижелері, оның ішінде оларға айрықша құқықтар төлеу мерзімі ұзартылған шарттарда немесе 9-бағанда көрсетілген шарттарда, ақпарат болмаған жағдайда «;» белгісі бойынша бөлгішке дейін резидент еместің резидентке тауарларды, ол үшін орындалған жұмыс нәтижелерін, оған қызмет көрсетуді, ақпаратты және зияткерлік қызмет нәтижелерін, оның ішінде оларға айрықша құқықтарды беруі туралы ПС банкі резидент жасаған аванстық төлемнің шоты немесе PS банкінде мұндай аванстық төлемді қайтару туралы ақпараттың болмауы. Осы тармақта көрсетілген жағдайда, мұндай банктік бақылау мәлімдемесі Ресей Банкінің № 308-П ережесіне сәйкес валюталық бақылау органына жіберіледі.

IV бөлімнің көрсеткіштерін ЖС банкі II бөлімнің және III.I кіші бөлімнің деректері негізінде, сондай-ақ осы Тәртіптің 4-тармағында көрсетілген жағдайда III.II кіші бөлімнің деректері негізінде есептейді. , осы Нұсқаулықтың күшіне ену күніне сәйкес келетін немесе осы Нұсқаулықтың күшіне енген күнінен кешіктірілген, тиісінше 2 және 3-бағандарда көрсетілген күндер банктік бақылаудан үзінді көшірме.

IV бөлімнің көрсеткіштерін есептеу ";" белгісі түріндегі сепаратордың алдында 9-бағанда көрсетілген жарамдылық мерзіміне жүргізіледі. II бөлімінде немесе III.I тармақшасының (осы Тәртіптің 4-тармағында көрсетілген жағдайда III.II тармақшасы) 10-бағанында (бұдан әрі – жарамдылық мерзімі). Есептеу резиденттің PS банкке валюталық операциялар туралы анықтаманы немесе растайтын құжаттардың анықтамасын ұсынуы үшін белгіленген мерзімдер өткеннен кейін, ПС банкінің осындай сертификаттарды қабылдау мерзімін ескере отырып, оның ішінде егер олар ПС банкімен толтырылады, ал банктік бақылау парағына ұсынылған анықтамалардан ақпаратты енгізу мерзімдері.

5.1. IV.I кіші бөлімде Ресей Федерациясының аумағынан тауарларды әкетуді, резиденттің жұмыстарды орындауын, қызметтерді көрсетуді, ақпарат пен зияткерлік қызмет нәтижелерін беруді, оның ішінде оларға айрықша құқықтарды көздейтін шарттар үшін ( шарт түрінің 1, 3, 9 кодтары), егер IV.I кіші бөлімнің көрсеткіштерін есептеу кезінде 7-бағанның мәні болған жағдайда

2-бағанда

3-бағанда I бөлімнің 3-тармағының 4-бағанынан шарт валютасының цифрлық коды көрсетіледі.

4-бағанда (I бөлімнің 7.2-тармағында көрсетілген мәліметтерді қамтитын банктік бақылау көшірмелерін қоспағанда) резидент берген коммерциялық кредитті өтеу үшін резидент еместен алынған, мәндердің сомасы ретінде есептелетін қаражаттың күтілетін сомасы көрсетіледі. III.I тармақшасының 8-бағанының (осы Тәртіптің 4-тармағында көрсетілген жағдайда III.II тармақшасы), егер "/" белгісі түріндегі бөлгіш болса - бағанның мәндері III.I (III.II) тармақшасының 8-тармағы "/" бөлгiштен кейiн көрсетiледi, 4-бағанда 01_3, 02_3, 03_3, 04_3, 15_3 жолдар үшiн 9-бағанда "2" деген белгi және күнi көрсетiледi. 10-бағанда көрсетілген

5-бағанда коммерциялық кредитті өтеу үшін резиденттің шотына есептелген қаражат сомасы көрсетіледі, ол 8-бағанда мәндердің сомасы ретінде есептеледі, 4-бағанда валюталық операциялар түрлерінің кодтары көрсетіледі, , , , , және 2-бағанда көрсетілген күн

6-бағанда 8-бағанда мәндердің сомасы көрсетіледі, 4-бағанда 10_3, 13_3, 16_3 растайтын құжаттар түрлерінің кодтары көрсетіледі және 3-бағанда көрсетілген күн күтілетін кезеңнің аяқталу күнінен ерте немесе сәйкес келеді ол.

7-баған мынадай түрде есептеледі:

7-баған = 4-баған - 5-баған - 6-баған.

DD.MM.YYYY форматындағы 8-бағанда Ресей Банкінің N 308-P ережесіне сәйкес валюталық бақылау органына ақпаратты беру күні көрсетіледі.

5.2. IV.II кіші бөлімде Ресей Федерациясының аумағына тауарларды әкелуді, резидент еместердің жұмыстарды орындауын, қызметтерді көрсетуді, ақпарат пен зияткерлік қызмет нәтижелерін беруді, оның ішінде оларға айрықша құқықтарды көздейтін шарттар үшін (келісімшарт түрінің 2, 4, 9 кодтары), егер IV.II-кіші бөлімнің жолының көрсеткіштерін есептеу кезінде 8-бағанның мәні нөлден жоғары болған жағдайда, мынадай ақпарат көрсетіледі.

DD.MM.YYYY форматындағы 2-бағанда күтілетін кезеңнің аяқталу күнінен кейінгі келесі жұмыс күнінің күні көрсетіледі.

3-бағанда I бөлімнің 3-тармағының 4-бағанынан шарт валютасының цифрлық коды көрсетіледі.

4-бағанда резидент еместің резидентке тауарларды беру, ол үшін жұмыстарды орындау, оған қызметтер көрсету, оған ақпарат пен зияткерлік қызмет нәтижелерін, оның ішінде оларға айрықша құқықтарды беру арқылы міндеттемелерді күтілетін орындау сомасы көрсетіледі. резидент жүргізген аванстық төлем, ол 4-бағанда валюталық операциялар түрлерінің кодтары бар жолдар үшін II бөлімнің 8-бағанының сома мәндері ретінде есептеледі, , , , және 9-бағанда көрсетілген күннен ерте. күтілетін кезеңнің аяқталу күні немесе оған сәйкес келеді.

5-бағанда растайтын құжаттардың сомасы көрсетіледі, ол III.I тармақшаның 8-бағанындағы мәндердің сомасы ретінде есептеледі (4 01_4, 02_4, 03_4, 04_4, 15_4-тармақтарда көрсетілген жағдайда III.II тармақша, 9-бағанда - «3» деген белгі, сондай-ақ 4-бағанда растайтын құжат түрінің коды 16_3 және 3-бағанда көрсетілген күн күтілетін кезеңнің аяқталу күнінен ерте немесе онымен сәйкес келетін жолдар.

6-бағанда 4-бағанда валюталық операциялар түрлерінің кодтары бар жолдар үшін II бөлімнің 8-бағанындағы мәндер сомасы көрсетіледі, , , , және 2-бағанда көрсетілген күн күтілетін әрекет ету мерзімінің аяқталу күнінен ерте. кезең немесе оған сәйкес келеді.

7-бағанда 4-бағанда 13_3 растаушы құжаттар түрлерінің кодтары бар жолдар үшін III.I-кіші бөлімнің 8-бағанындағы мәндердің сомасы көрсетіледі және 3-бағанда көрсетілген күн күтілетін кезеңнің аяқталу күнінен ерте немесе онымен сәйкес келеді.

IV.II-кіші бөлімнің 8-бағаны келесідей есептеледі.

2018 жылдың наурыз айынан бастап Орталық банктің шетелдік серіктестермен жұмыс істейтін компаниялардың өмірін жеңілдететін нұсқауы күшіне енеді және бұл шағын бизнестің сыртқы сауда қызметіне әсер етеді. Сыртқы сауда келісімшарттары бойынша ақша аударымдарын өңдеу оңайырақ және жылдамырақ болады. Ең маңызды өзгерістер төмендегідей.

Ресейлік компаниялар бұдан былай банктерден транзакция паспортын алудың қажеті болмайды - банкке шетелде төлем жасау үшін қажет құжат. Енді мұндай төлқұжаттар құны 50 000 доллардан асатын транзакциялар үшін берілуі керек, әдетте, үш күн ішінде кейбір банктер бұл үшін комиссия алады. 1 наурыздан бастап мәміле паспортының орнына банк сыртқы сауда шартын тіркеп, бұрынғыдай банктік бақылау ведомості ашады. Тіркелу бір күнге созылуы керек. Кәсіпкер банкке шарт бойынша есеп айырысуларды аяқтау мерзімі туралы ақпаратпен бірге шартты ұсынуы тиіс.

Банктер барлық келісім-шарттарды тіркемейді, тек сомасы заңда белгіленген шектен асатындарды ғана тіркейді. Импорттық келісімшарттар мен несиелік келісімдер үшін бұл 3 миллион рубльді, экспорттық келісімшарттар үшін - 6 миллион рубльді құрайды. Шарттағы сома аз болса, оны тіркеу қажет емес. Банктерде тіркелуді талап ететін экспорттық келісімшарттар бойынша сома екі есеге өсті.

Валюталық операцияларға қажетті құжаттар саны қысқартылды. Егер бұрын транзакция төлқұжатын пайдалана отырып, ақша қаражатын есептен шығару және есепке алу кезінде банк клиентінен валюталық операция туралы анықтама талап етілсе, енді бұл талап жойылды. Тіркелген шарт бойынша аванстық төлем жағдайында ғана клиент тауар жеткізілмеген жағдайда банкке авансты қайтару шарттары туралы хабарлауы қажет. Дегенмен, банкке валюталық операцияларды жүргізуге негіз болатын құжаттарды (келісімшарттар, шот-фактуралар және т.б.) тапсыруға тура келеді.

200 000 рубльден аз сомаға транзакцияларды өңдеу процедурасы жеңілдетіледі. эквивалентінде. Мұндай валюталық операциялар үшін банк мүлде құжаттарды талап ете алмайды. Енді құжаттарды ұсынбай-ақ 1000 доллардан аспайтын сомада операцияларды жүзеге асыруға болады. 1 наурыздан бастап 200 000 рубльге дейін валюталық операцияны жүргізу кезінде. Сізге тек валюталық транзакция коды бар төлем тапсырмасын банкке ұсыну қажет.

Жаңалықтар күшіне енгенге дейін ақпан айында транзакция паспортын берген болсаңыз, оны 1 наурыздан кейін жабудың қажеті жоқ - банк оны өзі жабады, ал сыртқы сауда келісімшарты автоматты түрде тіркеледі. Ал егер құжаттар банкке тексеруге беріліп, бірақ паспортты өңдеу басталмаса, келісім-шарт та автоматты түрде тіркеледі. Ақпаратты қайта жинаудың қажеті жоқ.

Барлық осы өзгерістер валюталық операцияларды аяқтауға кететін уақытты айтарлықтай қысқартады және төлем процедураларын жеңілдетеді. Бірақ транзакция паспорттарының күшін жою шағын бизнеске комиссияларды үнемдеуге мүмкіндік беруі екіталай - келісімшарттарды тіркеу үшін комиссия бұрынғысынша алынады және олар валюталық бақылау үшін комиссия төлеуге мәжбүр болады, өйткені оны ешкім жойған жоқ.

Бұл өзгерістер шағын импорттаушылар мен экспорттаушылардың өмірін жеңілдетеді, бірақ банктерден валюталық заңнаманың бұзылуын анықтау және валюталық бақылау органдарына ақпарат жіберу әлі де талап етілетінін ұмытпауымыз керек. Валюталық заңдарды бұзғаны үшін жауапкершілік сақталады және тіпті артады.

Валюталық операцияларды орындау жеңілдетілді, бірақ сонымен бірге заңды бұзғандарға қатысты санкциялар күшейтілуде. 2018 жылғы 14 мамырдан бастап 1-бапқа өзгерістер енгізілді. ӘҚБтК-нің 15.25 «Валюталық заңнаманы бұзу». Енді бұл баптың ережелері тек компанияларға ғана емес, компания басшылары мен жеке кәсіпкерлерге де қатысты. Заңсыз валюталық операциялар үшін айыппұл транзакцияның бүкіл сомасына жетуі мүмкін, ал менеджерлерге 20 000-30 000 рубль айыппұл салынады. Қайталанатын валюталық бұзушылықтар үшін менеджер алты айдан 3 жылға дейінгі мерзімге дисквалификациялануы мүмкін. Сондай-ақ, 2018 жылы Өнерге өзгерістер енгізілді. Қылмыстық кодекстің 193-бабы «Шетел валютасындағы немесе ресейлік валютадағы қаражатты репатриациялау жөніндегі міндеттемелерді орындаудан жалтару». Олар валюталық заңдарды бұзғаны үшін жазаны қатайтты - 5 жылға дейін бас бостандығынан айыруға дейін.