تعرف على معلومات حول الكيان القانوني. كيفية معرفة ما إذا كان قد تم تصفية كيان قانوني من خلال الإفلاس؟ التحقق من الطرف المقابل - معلومات مفصلة

كيفية التحقق من شركة عن طريق رقم التعريف الضريبي (TIN): طريقتان للتحقق من المؤسسات + مراجعة 4 موارد.

ترتبط ممارسة الأعمال التجارية ارتباطًا وثيقًا بالمخاطر المستمرة للتعاون مع شركات غير موثوقة.

وفي أسوأ الأحوال يمكن أن يؤدي ذلك إلى خسائر مادية كبيرة.

ستساعدك دائرة الضرائب الفيدرالية على تجنب مثل هذه العواقب.

كل مقيم في بلدنا، كل فرد أو كيان قانوني، لديه معرف هوية مشترك واحد - TIN.

يتيح لك رقم دافع الضرائب الفردي حساب الضرائب ويمكن استخدامه أيضًا للبحث عن البيانات الضرورية.

لأن معرفة كيف التحقق من الشركة عن طريق TIN، يمكن أن تكون مفيدة لكل رجل أعمال.

ما هو رقم التعريف الضريبي؟

TIN - رقم دافع الضرائب الفردي.

مزيج فريد من 12 رقمًا يحدد رقم التسجيل لجميع دافعي الضرائب الحكوميين في سجل الأفراد (الكيانات القانونية).

ما عليك سوى شيئين: جهاز كمبيوتر والوصول إلى الإنترنت.

قد يفكر القارئ: "كيف يمكنني الوثوق بالخدمات عبر الإنترنت؟ ماذا لو كانت هناك بيانات خاطئة هناك؟

من أجل عدم إثارة مثل هذه الأسئلة، أنشأت دائرة الضرائب الفيدرالية موارد الدولة الخاصة بها - https://www.nalog.ru.

لا داعي للشك في موثوقيته؛ حيث يتم فحص جميع محتويات الموقع بعناية من قبل السلطات الضريبية نفسها.

الغرض من إنشاء مثل هذه الخدمة هو تقريب رجل الأعمال من دائرة الضرائب الفيدرالية.

لا يمكنك التحقق من البنية التي تهتم بها إلا بعد التسجيل على البوابة، وبعد ذلك يجب عليك اتباع الرابط - https://www.nalog.ru/rn77/available_activities/registries/، حيث سترى هذه الصورة:

تشير الأسهم إلى المنطقة المخصصة لتحديد معلمات البحث، بعبارات بسيطة، عناصر القائمة.

يمكن للمستخدم تحديد البيانات التي يحتاجها من قاعدة بيانات واسعة النطاق للسلطات الضريبية.

يجب ألا ننسى تفصيلًا صغيرًا ولكنه مهم جدًا: لا يمكن تحديث البيانات المتعلقة بالمعاملات المالية على الفور في قاعدة بيانات دائرة الضرائب الفيدرالية.

إذا قمت بإعادة التحقق من الطرف المقابل الذي تتفاعل معه، ولم تظهر التحديثات خلال النهار، فلا يجب أن تتهمه على الفور بالخداع.

أولاً، اتصل بمركز دعم البوابة الإلكترونية وأبلغ عن حالة المشكلة.

موارد أخرى للتحقق من الشركة عن طريق رقم التعريف الضريبي (TIN).

لتحديد معلومات حول رقم التعريف الضريبي (TIN)، يمكنك استخدام موارد الإنترنت الأخرى، مثل:

ولا يمكن ضمان موثوقية البيانات عند فحصها على هذه المواقع بنسبة 100%.

ومن ناحية أخرى، فإن هذه الموارد ليس لها أي فائدة من خداع المستخدمين العاديين، حيث أن العملاء يزودونهم بالدخل.

هناك ميزة كبيرة للتحقق من الشركة بواسطة TIN باستخدام الخدمات عبر الإنترنت وهي كمية المعلومات الواردة.

باستخدام الأنظمة المدفوعة، يمكنك معرفة كل شيء عن الشركة حرفيًا.

بدءاً من الديون المستحقة وانتهاءً بتكوين الأسرة وأصغر الفروق الدقيقة في ممارسة الأعمال التجارية.

بالنسبة لرواد الأعمال من "المدرسة القديمة"، هناك طرق أخرى للتحقق من المؤسسات باستخدام رقم التعريف الضريبي (TIN).

كيفية التحقق من شركة عن طريق رقم التعريف الضريبي (TIN) في مكتب خدمة الضرائب الفيدرالية؟

من أجل معرفة معلومات حول الطرف المقابل، يمكنك ببساطة زيارة المكتب الإقليمي لدائرة الضرائب الفيدرالية، وأخذ جواز سفرك معك كوثيقة هوية.

لمزيد من الراحة، يجب عليك تحديد موعد مسبقًا من خلال مناقشة هذه المشكلة عبر الهاتف مع ممثلي خدمة الضرائب.

بادئ ذي بدء، قد يكون رجل الأعمال مهتما بمكان تسجيل كيان قانوني، وموثوقية الوثائق، والموثوقية المالية للشركة.

لا يوفر رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) في حد ذاته معلومات عن الشركة. يستخدمه موظفو دائرة الضرائب الفيدرالية كمعرف لقاعدة البيانات.

أي أنه بناءً على الأرقام التي يتكون منها رقم التعريف الضريبي (TIN)، لن تتمكن من الكشف عن جميع المعلومات المتعلقة بديون الشركة لأطرافها المقابلة وغيرها من التفاصيل.

لتحديد حالة المنظمة، يمكنك العثور عليها في سجلات سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية أو سجل الدولة الموحد لأصحاب المشاريع الفردية، واختيار المعلومات اللازمة، وإجراء استعلامات البحث في قواعد بيانات صندوق معاشات التقاعد الحكومي والخدمات المصرفية الهياكل.

يعد وجود القضايا في محاكم التحكيم عاملاً آخر قد يكون موضع اهتمام الأطراف المقابلة. يمكن تحديده بسهولة من خلال تحليل الدعاوى القضائية بناءً على رقم التعريف الضريبي (يتم تنفيذ هذا الإجراء أيضًا باستخدام الطرق الموضحة أعلاه).

عند الاتصال شخصيًا بخدمة الضرائب الفيدرالية، تقل فرص ارتكاب خطأ في إنشاء استعلام بحث بشكل واضح.

إذا لم تكن واثقا تماما في قدراتك، فيجب عليك الاتصال بالمكتب الإقليمي للخدمة الضريبية.

سيؤدي هذا الحل إلى القضاء على مشاكل تحديد الطرف المقابل.

حماية البيانات لرواد الأعمال

قد يكون لدى كل رائد أعمال يقرأ هذا المقال بعض المخاوف المتعلقة بالانفتاح المفرط للبيانات على الأشخاص الآخرين.

من الضروري ملاحظة نقطة مهمة للغاية: دون موافقة الهيكل الإداري لمؤسسة الطرف المقابل، من المستحيل ببساطة معرفة القائمة الكاملة للبيانات التي تهمك.

بدون الحصول على إذن من مدير المنظمة التي يتم التفتيش عليها، لن تتمكن إلا من معرفة بعض الحقائق حول أنشطته، وتحديداً ما يلي:

• هل الشخص يدير الأعمال؟
• اسم وموقع الكيان القانوني.
• وجود مطالبات تتعلق بشركة أو فرد.

للوصول إلى معلومات أخرى، يجب عليك إخطار الطرف المقابل وطلب الإذن.

إذا تلقيت رفضًا، فيجب عليك التفكير فيما يلي: هل من المنطقي التعامل مع رجل الأعمال هذا؟

يوضح الفيديو كيفية معرفة رقم التعريف الضريبي (TIN) الخاص بالمؤسسة من خلال موقع خدمة الضرائب الفيدرالية:

تحليل البحث عن طريق TIN

تعلمت في المقال طريقتين للبحث عن معلومات حول شركة ما باستخدام رمز TIN الخاص بالشركة.

بالمناسبة، يمكن العثور على رقم التعريف الضريبي نفسه في نفس الخدمات المذكورة أعلاه.

للقيام بذلك، ما عليك سوى إدخال الاسم، وفي بعض الحالات، معلومات إضافية حول الشركة.

أي من طرق البحث الموصوفة أفضل؟ يمكنك استخلاص استنتاجاتك الخاصة من خلال دراسة جدول المقارنة:

معيار	الخدمات عبر الإنترنت	زيارة إلى مكتب دائرة الضرائب الفيدرالية
راحة	مريحة للغاية، ولا تتطلب الكثير من الوقت والجهد.	إنه يخسر أمام منافس، لأن الطريقة ستتطلب قضاء الوقت والجهد في زيارة دائرة الضرائب الفيدرالية.
محتوى المعلومات	عند استخدامها بشكل صحيح، ستكون الخدمات عبر الإنترنت مصدرًا ممتازًا للمعلومات.	محتوى المعلومات على أعلى مستوى، وسيقدم الموظفون حزمة كاملة من البيانات.
مصداقية	فقط الخدمات الرسمية لدائرة الضرائب الفيدرالية هي التي يمكن الاعتماد عليها بنسبة 100٪.	موثوقية البيانات على أعلى مستوى.
سعر	هناك خدمات مدفوعة عبر الإنترنت، يمكن أن تتراوح التكلفة من 500 إلى 3000 - 4000 روبل.	خدمة مجانية تماما.

بعد قراءة المقال لا يجب أن يبقى لديك سؤال: كيفية التحقق من الشركة عن طريق TIN.

يتم النظر في جميع المسارات والخدمات المتاحة.

اختيار الأنسب متروك لك.

يمكن استخلاص استنتاج عام واحد: لا تندم على ذلك واستغرق ساعة أو ساعتين لفحص شريكك بدقة.

لن تكون هذه الخطوة زائدة عن الحاجة أبدًا + يمكن أن تنقذك من المفاجآت غير السارة والخسائر المالية.

• تسجيل شركة خارجية: 5 شركات موثوقة

تواجه وضعا غير عادي؟ سنخبرك في مقالتنا بكيفية التحقق من المنظمة. لن تكون هذه المعرفة غير ضرورية، لأنها يمكن أن تساعد في بعض الأحيان: معرفة صحة الشركة، والتحقق من موثوقية الشريك. إذًا، ما هي البيانات التي يمكنك استخدامها للتحقق من المؤسسة:

1. باسمها.
2. وفقا لرقم التعريف الضريبي المخصص.
3. عن طريق رقم تسجيل الولاية الرئيسي (OGRN).

دعونا ننظر إلى كل نقطة بمزيد من التفصيل.

تحقق بالاسم

يمكنك التحقق من المنظمة بالاسم على شبكة الإنترنت. للقيام بذلك، تحتاج فقط إلى كتابته في محرك البحث؛ ومن النادر ألا تحاول شركة ما الظهور هناك. بعد ذلك، يمكنك من خلال الموقع معرفة عنوان الشركة ورقم التعريف الضريبي الخاص بها وغيرها من البيانات التي ستكون مفيدة للبحث. سيكون من الجيد أيضًا التحقق من http://www.nalog.ru/ - موقع الويب الخاص بسلطات الضرائب، وإدخال اسم المنظمة، وإذا كان موجودًا، فسيظهره الكمبيوتر. يمكنك الذهاب إلى: spark.interfax.ru/Front/index.aspx والحصول على المعلومات هناك. للتحقق من رقم ترخيص هذه المنظمة، عليك اتباع الروابط التالية:

• تراخيص الشركات التي تقوم بتوظيف أشخاص للعمل في الخارج -services.fms.gov.ru/info-service.htm?sid=2001
• تراخيص وكالات السفر - Companies.turizm.ru
• منظمي الرحلات السياحية - reestr.russiatourism.ru
• www.gosuslugi.ru - اكتب اسم المنظمة في محرك البحث.

ولكن تجدر الإشارة إلى أن التحقق من الترخيص ليس دقيقًا بنسبة 100%، ويجب عليك أيضًا الاتصال بالسلطات التي أصدرته للتوضيح.

نحن نتحقق عن طريق رقم التعريف الضريبي

يمكنك أيضًا التحقق من رقم التعريف الضريبي (TIN) الخاص بالمؤسسة على الكمبيوتر. ما هو رقم التعريف الضريبي الخاص بالمنظمة - هذا هو رقم تعريف دافع الضرائب، أي أنه يجب على أي منظمة التسجيل لدى مكتب الضرائب عند الافتتاح. للبحث عن شركتنا، عليك الذهاب إلى الموقع http://www.valaam-info.ru/fns، وملء البيانات المعروفة لنا في الحقول الفارغة والبحث. أو http://www.k-agent.ru/?mod=egpl يرجى ملاحظة: يتكون رقم التعريف الضريبي الخاص بالمؤسسة من 10 أرقام، ورجل الأعمال الفردي - 12.

نتحقق وفقًا لـ OGRN

OGRN – رقم السجل من المعلومات حول الكيان القانوني. الوجه في سجل الدولة الرئيسي. يتكون من 13 رقمًا لها معنى خاص بها. يمكنك التحقق من OGRN الخاص بمنظمة ما على الإنترنت، على موقع الضرائب الفيدرالية - egrul.nalog.ru. لنفس الأغراض، يمكنك الذهاب إلى http://www.skrin.ru/، ولكن هذه الخدمة متاحة فقط للمشتركين. يمكنك أيضًا الاتصال بمكتب الضرائب وإرسال طلب مكتوب يطلب فيه مقتطفًا من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية حول هذه المنظمة. هذه المعلومات ليست سرية؛ وعادة ما يصل الرد خلال 6 أيام عمل.

في هذه المواقع، لا يمكنك التحقق من وجود المنظمة فحسب، بل يمكنك أيضًا الحصول على معلومات مفيدة أخرى: متى تم تأسيسها، ومن هو رئيسها، وأين يقع، وما إذا كان عنوان الشركة قد تغير أم لا، وما إذا كانت هناك ديون ضريبية سواء تغير المالك أم لا. في بعض الأحيان تكون هذه البيانات كافية لتكوين رأي أولي حول أنشطة منظمة معينة. وكن حذرًا، ولا تتكاسل في التحقق مرة أخرى من المعلومات.

التشريع لا يلزمهم بإجراء التحقق من الأطراف المقابلة؛ يتم رفضهم من قبل المحاكم، لأنه بموجب... الالتزامات. الفشل في اتخاذ تدابير للتحقق من الطرف المقابل والمستندات نيابة عنه هو... التدابير التي يتخذها دافع الضرائب عند فحص الطرف المقابل في مرحلة اختياره. من المهم... أننا نميل إلى الاعتقاد بأن التحقق من الأهلية القانونية للطرف المقابل فقط لا يشير إلى أنه... سيكون من الأسهل التحقق بشكل مستقل من موثوقية الطرف المقابل المحتمل. مهم! إلى جانب الضريبة...

إجراء واحد - نتيجتان، أو مرة أخرى حول التحقق من الأطراف المقابلة

إن إجراء التحقق من الأطراف المقابلة يحقق غرضين رئيسيين: - ... الضمانات، وما إلى ذلك). إن إجراء التحقق من الأطراف المقابلة يحقق هدفين رئيسيين: ... التأكد من حسن النية في اختيار الطرف المقابل وواقع معاملة المستخرج... تم الحصول على منفعة ضريبية غير مبررة: الأطراف المقابلة المتنازع عليها ليس لديها أصول ثابتة، . .. مع مقدم الطلب. بالإضافة إلى ذلك، قدمت الأطراف المقابلة إلى السلطات الضريبية بموجب... اللوائح، وهذه هي الأوراق، ونحن نتحقق من الأطراف المقابلة. نعم ستغطي نفسك بالأوراق...

ما هو التدقيق الضريبي في الموقع؟

تعيين مدقق ضريبي في الموقع. من الضروري التحقق بعناية من الأطراف المقابلة ومراقبة... الخدمات المقدمة من شركة 1C ("1C: الطرف المقابل" و"مخاطر 1SPARK"). من المهم... يمكنك أيضًا وضع لوائح خاصة للتحقق من الأطراف المقابلة ولا تنس الحفاظ على... الموردين البديلين؛ علاقة طويلة الأمد مع الطرف المقابل، وما إلى ذلك. مثل هذا الإعداد... لجميع القضايا "المعلقة" مع الأطراف المقابلة. ومع ذلك، هنا أيضًا عليك أن تبقى... محاولات لتنسيق أفعالك مع الأطراف المقابلة. يحق لدائرة الضرائب الفيدرالية أن تطلب من الموظفين...

ميزات العمل الحديث مع الأطراف المقابلة

تفهم مصلحة الضرائب التحقق من: صلاحيات الأشخاص الذين يتصرفون نيابة عن الطرف المقابل؛ توافر السمات المناسبة للسمعة التجارية للشريك؛ ملاءة الطرف المقابل. خطر عدم الوفاء بالالتزامات وتوفير... الوفاء بها؛ توافر الطرف المقابل بموارد العمل والإنتاج اللازمة... هناك عدد أكبر من الخدمات للتحقق من الأطراف المقابلة التي تسمح بإكمال... العقود؛ بشأن الأداء السليم من قبل الطرف المقابل لالتزامات دافعي الضرائب، بما في ذلك...

ما الذي يجب على السلطات الضريبية أن تثبته في المنازعات المتعلقة بالأطراف المقابلة التي تتنقل ليلاً؟

الحماية من المنازعات الضريبية المتعلقة بالأطراف المقابلة عديمة الضمير

والحذر دليل على فحص الطرف المقابل وفق معايير مختلفة. بعد ذلك... دليل على تنفيذها: أ) التحقق من نزاهة الطرف المقابل كدافع ضرائب: شهادة... معلومات. سيثبت هذا أن التحقق من الطرف المقابل تم إجراؤه قبل إبرام الاتفاقية مع... معلومات حول أدوات التحقق من الأطراف المقابلة. تاريخ (فترة) التفتيش: 20 نوفمبر 2016 - ... الطرف المقابل الذي تم الحصول عليه أثناء التفتيش. معلومات حول جهات الاتصال لدى الطرف المقابل؛ عن متخصصي الطرف المقابل...

كم من الوقت قبل أن يتمكن مكتب الضرائب من طلب المستندات عند التحقق من الطرف المقابل؟

يحق للجهة التي تقوم بالتدقيق الضريبي أن تطلب من الطرف المقابل أو من الغير... من السؤال أن الطرف المقابل في المنظمة يقوم بالتدقيق الضريبي. لذلك، بسبب... المتطلب أثناء الفحص المكتبي للمستندات من الأطراف المقابلة في إطار المادة. ... علاوة على ذلك، ووفقاً للمحاكم، لا يحق للطرف المقابل من دافع الضريبة الخاضع للتدقيق تقييم... فشل دافع الضريبة في الإعداد أو الاستلام من الطرف المقابل، أو انتهاء فترة التخزين). ... يتعلق بالمراسلات مع الطرف المقابل بشأن قضايا الأعمال. ...

شركات شل: كيفية التعرف على الطرف المقابل الخطير؟

الصلاحيات والمعلومات حول الموقع الفعلي للطرف المقابل، وكذلك الموقع... المعاملات التجارية الحقيقية مع الأطراف المقابلة لها والتي لديها علامات على النشاط الاسمي (... أظهرت العناية الواجبة عند اختيار الأطراف المقابلة. ثم حددت مفتشية الضرائب... حتى أنه يوصي بأن تقوم الشركات بتنفيذ لوائح التدقيق مع الأطراف المقابلة كجزء من جدول تدفق المستندات في... الحد الأقصى من المستندات عند التفاعل مع الأطراف المقابلة، والذي سيكون بمثابة دليل على المظهر...

نحن نتحقق من الطرف المقابل

تأكيد سلطة رئيس (ممثل) الطرف المقابل، نسخ من وثيقة تثبت ذلك... نسخ من المستندات التي تؤكد أن الطرف المقابل لديه مرافق إنتاج، والتراخيص اللازمة، ... التي تم جمعها من قبل دافعي الضرائب عن أنشطة الطرف المقابل. مهم! تلتزم معظم المحاكم بـ...A12-34319/2015). خوارزمية التحقق من الطرف المقابل المحتمل بناءً على تفسيرات الممارسة القضائية الضريبية، نقدم خوارزمية للتحقق من الطرف المقابل من أجل إثبات الاستحقاق...

الخلل الضريبي؟ واعترفت المحكمة بنفقات الشركة "الرمادية".

هل الطرف المقابل الرمادي سبب للاعتراف بأن المعاملات وهمية؟ ونتيجة للتفتيش الميداني للشركة... كانت "خصائص" الطرف المقابل بمثابة الأساس للاستحقاق الإضافي. بعد تحليل أنشطة شركة غريبة، ... ورقة غش للتحقق من الأطراف المقابلة. يُنصح دافعو الضرائب بالتحقق مع نظرائهم مما إذا كان لديهم الحكمة اللازمة عند اختيار الأطراف المقابلة؛ التحقق من أن الأطراف المقابلة لديها الممتلكات اللازمة، ... تقييم السمعة التجارية، وملاءة الطرف المقابل، فضلا عن مخاطر عدم الأداء...

الاستجوابات أثناء التدقيق الضريبي: ميزات السلوك والاعتراف بالشركة كشركة ليوم واحد

تعرف من المدير على اختيار المقاولين، وإجراءات توقيع العقود، والمحاسبة... المؤسسين؟ 9. أنت توافق على اختيار الأطراف المقابلة أو النفقات التي يجب تكبدها... تحديد هوية مدير الطرف المقابل والسمعة التجارية لمنظمة الطرف المقابل. 25. أثناء عملية التدقيق، يتم فحص العلاقة بين دافع الضرائب وأطرافه المقابلة المشكوك فيها. مدراء هؤلاء الأطراف المقابلة... الأدلة، بما في ذلك افتقار الطرف المقابل للموظفين والممتلكات والمكاتب، ونقص...

تقديم المستندات كجزء من التدقيق المكتبي

المستندات كجزء من التدقيق المكتبي لإقرار ضريبي محدد (ربما... المستندات ضرورية لمصلحة الضرائب للتحقق من صحة النفقات المعلنة (الخصومات الضريبية... الشخص الذي يقوم بمراجعة الضرائب لديه السلطة الحق في الطلب من الشخص الذي يتم تدقيقه... الفترة المطلوبة خلال التدقيق الضريبي للمستندات (عدم إرسال إشعار حول استحالة... إقرارات المنظمة والطرف المقابل لها (شخص يعينه الطرف المقابل للوفاء بالالتزامات بموجب ...

تعريفات وتعليمات خطوة بخطوة للتحقق من الطرف المقابل... يبدو أنها صحيحة، ولكن... قدمت لوائح اختيار الأطراف المقابلة واستبيانًا للتحقق من الطرف المقابل وفقًا للمواقع الرسمية... عند الضريبة سلطة؛ التحقق من حقيقة إدخال معلومات حول الطرف المقابل في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية؛ الاستلام...، ثم لوحت اللجنة بيدها للطرف المقابل. إذا أكدت المراجعة وجود الحاضر الذي لا تشوبه شائبة و... هل يمكن توفير الاختراقات الحياتية للتحقق من الأطراف المقابلة بشكل لا تشوبه شائبة؟ ورقة الموافقة على الاتفاقية. في الوثيقة...

"الروبوتات تعمل بجد، وليس البشر": "المطبخ الداخلي" للتحليل المسبق للاختبار

يتم توفير المعلومات أيضًا عن عمليات التفتيش المضادة للأطراف المقابلة والأطراف المقابلة للأطراف المقابلة)؛ الاستنتاجات (بالطبع نحن نتحدث... في حد أدنى، تشمل الأطراف المقابلة رحلات طيران ليلية محتملة، ولا توجد موارد... يتم أخذها للأطراف المقابلة للمورد "المثير للإشكالية"، ومن ثم الأطراف المقابلة للمورد "المثير للإشكالية" الطرف المقابل، وما إلى ذلك... في المحكمة. وبالتالي، إذا كانت الأطراف المقابلة لدافع الضرائب الذي يتم تدقيقه غير موجودة في قاعدة البيانات... اطلب المستندات الخاصة بالمعاملات مع الأطراف المقابلة...؛ ...

العمل للأمام: كيف ولماذا يتم الاستعداد للتدقيق الضريبي؟

عن دافع الضرائب، المستلم من الأطراف المقابلة أو من البنوك الخدمية... عن دافع الضرائب، المستلم من الأطراف المقابلة أو من البنوك الخدمية... الأطراف المقابلة في مرحلة التحليل المسبق، وأثناء التدقيق، ... العناية الواجبة. يمكن أن تسير عملية التدقيق في عدة اتجاهات: الأطراف المقابلة لمعظم... الاستشارات والخدمات الأخرى)، والتحقق من أكبر الأطراف المقابلة (وفقًا لحجم مبيعات دافعي الضرائب... يجب إجراء مثل هذا التدقيق حتى قبل إبرام الاتفاقيات مع الأطراف المقابلة ...

هناك عدة طرق للتحقق من الشركات: بالاسم، بواسطة TIN، بواسطة OGRN (رقم تسجيل الدولة)، حسب العنوان، بالاسم الكامل للمالكين والمديرين. يمكنك الحصول على هذه البيانات من خلال المراسلات مع الطرف المقابل أو على موقعه الرسمي على الإنترنت.

مكان التحقق:

• سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية/سجل الدولة الموحد لأصحاب المشاريع الفردية التابع لدائرة الضرائب الفيدرالية في روسيا؛
• Rosstat (البيانات المالية السنوية للشركات)؛
• سجل العقود الحكومية للخزانة الاتحادية؛
• فهرس بطاقة قضايا التحكيم لدى محكمة التحكيم العليا;
• السجل الفيدرالي الموحد لمعلومات الإفلاس؛
• Rospatent (معلومات حول العلامات التجارية للشركة).

التحقق من الشركة عن طريق OGRN وTIN

يحتوي رقم OGRN على 13 رقمًا. يجب عليك التحقق من ذلك على صفحة خدمة الضرائب الفيدرالية http://egrul.nalog.ru.

يمكنك أيضًا إرسال طلب ضريبي للحصول على مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية. المعلومات التي تهمك متاحة بحرية. سيصل الرد الرسمي من مكتب الضرائب خلال 6 أيام عمل.

مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية لكيان قانوني (وفقًا لـ OGRN أو INN) عبر الإنترنت.

الخدمات الخاصة وقواعد المعلومات:

إذا كنت تعرف (عن طريق TIN) مكان تسجيل الكيان القانوني واسمه، فيمكنك الانتقال إلى الموقع الإلكتروني لخدمة المحضرين لهذه المنطقة والاطلاع على جميع إجراءات التنفيذ المتعلقة بهذه المنظمة: http://fssprus.ru /

التحقق من الشركة بالاسم

• بالنسبة للمنظمات العاملة في توظيف العمال من بلدان أخرى - http://services.fms.gov.ru/info-service.htm?sid=2001
• وكالات السفر - http://firms.turizm.ru
• منظمي السياحة - http://reestr.russiatourism.ru

تأكد من محاولة التحقق من الاسم على موقع الويب http://gosuslugi.ru

ابحث عن مراجعات حول الشركة على الإنترنت، وإشارات على الشبكات الاجتماعية والمدونات.

التحقق من الطرف المقابل لتجنب المطالبات من السلطات الضريبية والبنوك

تستخدم الشركات المخالفة الكثير من الحيل لتخفيض الضرائب أو التهرب التام من الضرائب. لتقليل الجزء المرئي من الأرباح وضرائب ضريبة القيمة المضافة، غالبا ما يتم استخدام شركات الطيران ليلا. الشراكة مع مثل هذه الشركات يمكن أن تضر بسمعة شركتك.

يتضمن مفهوم إجراء عمليات التدقيق الضريبي في الموقع من قبل الهيئة التنظيمية الحكومية، النقطة رقم 12 (ممارسة الأنشطة التجارية ذات المخاطر الضريبية العالية)، إجراء تدقيق ضريبي في الموقع (ATA) للشركة الذي تمت ملاحظته في التفاعل مع رجل أعمال فردي مشكوك فيه (IP) أو شركة.

في هذه الحالة، عند التحقق، ستسترشد السلطات الضريبية بقرار الجلسة المكتملة للخدمة الفيدرالية لمكافحة الاحتكار رقم 53، والذي يبرر قانونًا الحاجة إلى العناية الواجبة والحذر (DIO) من قبل الشخص الذي يقوم بمعاملة مالية.

التعاون مع شركات غير موثوقة يمكن أن يؤدي إلى مشاكل أخرى بالنسبة لك. مثل:

• عدم الدفع غير المقصود للضرائب وضريبة القيمة المضافة والالتزامات الضريبية اللاحقة؛
• إعادة حساب ضريبة الدخل (IP)، استحقاقها الإضافي؛
• رفض السلطات الضريبية تخفيض القاعدة الضريبية والاعتراف بالنفقات على أنها مبررة؛
• فشل المعاملات الجارية.
• الغرامات والعقوبات
• تدهور سمعة شركتك؛
• رفض السلطات التنظيمية تخفيض ضريبة القيمة المضافة؛
• إعادة حساب ضريبة القيمة المضافة (VAT)، واستحقاقها الإضافي؛
• الخسائر المالية.

هناك مخاطر حدوث مشاكل مالية أخرى عند التعاون مع شركاء عديمي الضمير.

ومع ذلك، فمن الممكن تجنب الوضع الصعب. هناك أكثر من 17 طريقة للتحقق من سوء نية الطرف المقابل. وتنقسم هذه الأساليب رسميا إلى 5 وظائف رئيسية. إن اتباع هذه النقاط سوف يحميك من المشاكل مع سلطات الضرائب الحكومية ومن الاحتيال من جانب شركات الطيران الليلية. هذه النقاط مذكورة أدناه:

• مناقشة شخصية مع ممثل الشركة الشريكة (الطرف المقابل) حول المشاكل المحتملة والفروق الدقيقة في المعاملة؛
• طلب من شريك الصفقة الحصول على المستندات ذات الصلة التي تؤكد موثوقية الشركة؛
• الحصول على معلومات من الأشخاص الذين أجروا بالفعل معاملات مع هذه الشركة: رجل أعمال فردي (رجل أعمال فردي)، منظمة، بائع، مورد، وسيط، إلخ.
• البحث في الإنترنت عن كافة المعلومات المتوفرة عن الشركة، بما في ذلك آخر المراجعات ومراقبة الموقع الإلكتروني للشركة؛
• خدمات التحقق الإلكترونية المتخصصة (FMS FSSP، RNP، دائرة الضرائب الفيدرالية، FAS، وما إلى ذلك)؛
• نداء مباشر إلى مكتب الضرائب في الولاية.

دعونا نفكر بمزيد من التفصيل في النقاط الرئيسية للفحص الذاتي للشركة الشريكة.

قبل إبرام الصفقة الأولى مع الطرف المقابل غير المعروف سابقا، فإن الأمر يستحق أن نطلب منه حزمة من المستندات التي تؤكد ملاءة الشركة. ويشمل:

1. مستخرج من شهادة التسجيل لدى مصلحة الضرائب؛
2. ميثاق الشركة؛
3. ترخيص القبول في أنواع العمل المتخصصة (عند إجراء معاملات محددة؛
4. مقتطف من شهادة تسجيل الدولة؛
5. نسخة مصدقة من جواز السفر وأمر العمل للأشخاص المخولين بالتوقيع؛

هذا هو الحد الأدنى من قائمة الوثائق المطلوبة. بالإضافة إلى ذلك يمكنك طلب:

1. عنوان موقع الشركة؛
2. المراجعات والتوصيات المتاحة من الشركاء السابقين أو معلومات الاتصال الخاصة بهم؛
3. شهادة توافر الموظفين.
4. الميزانيات العمومية؛
5. معلومات عن حالة الميزانيات.

جميع الشركات الكبيرة تقريبًا، حتى لو كانت تقع على مسافة كبيرة من بعضها البعض، ملزمة بعقد اجتماع أولي للمديرين العامين. وهذا إجراء معقول، لأن إبرام العقود إلكترونيا وعن طريق البريد غالبا ما يثير أسئلة من دائرة الضرائب.

المهمة الأساسية لمظهر DOIO هي الحصول على مقتطف من سجل الدولة للكيانات القانونية. يمكن الحصول على المستخرج بطريقتين: على الموقع الإلكتروني لخدمة الضرائب الفيدرالية ومن خلال مصلحة الضرائب. للحصول على مقتطف من خدمة الضرائب بالولاية، يتعين عليك تقديم طلب مكتوب بأي شكل من الأشكال يشير إلى رقم التعريف الضريبي (TIN) وOGRN الخاصين بك والمنظمة الشريكة لك، وكذلك دفع رسوم حكومية صغيرة. تتراوح رسوم الدولة من 200 إلى 400 روبل، اعتمادًا على مدى إلحاح الطلب. على الموقع الإلكتروني لدائرة الضرائب الفيدرالية، يمكنك الحصول على بيان إلكتروني، والذي سيكون معادلاً تمامًا للورقة من الناحية القانونية.

تمنحنا المواقع الإلكترونية الحكومية الفرصة للتعرف على كمية كبيرة من المعلومات التي تهمنا فيما يتعلق بالطرف المقابل. يمكننا التحقق من البيانات الأساسية للكيان القانوني للشركة، وتتبع التغييرات في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية، والتحقق من الإفلاس واستبعاد الأشخاص الرئيسيين في الشركة، بالإضافة إلى أكثر من ذلك بكثير. احفظ دائمًا لقطات الشاشة عند العمل على مواقع الويب. قد يكون هذا مفيدًا أثناء التدقيق الضريبي في الموقع.

التحقق من الكيانات القانونية على الموقع الضريبي

مصدر التحقق الإلكتروني الرئيسي هو موقع خدمة الضرائب الفيدرالية. للعمل مع الموقع، يجب أن يكون لديك حساب شخصي لدافعي الضرائب أو أن تمر بإجراءات التسجيل. في هذا الموقع، يمكنك إجراء أكثر من 13 فحصًا مختلفًا لموثوقية الكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية. دعونا ننظر إلى أهمها.

العنوان: https://egrul.nalog.ru/

بمعرفة اسم المنظمة، INN، OGRN، الاسم الكامل ومنطقة إقامة رجل الأعمال الفردي أو مزرعة الفلاحين، يمكننا معرفة:

• رموز OKVED الخاصة بالشريك؛
• ما إذا كانت هناك أي تغييرات في السجل؛
• العنوان القانوني للشركة؛
• مكان وتاريخ تسجيل رجل أعمال أو شركة فردية؛
• ما إذا كان الطرف المقابل مدرجًا في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية؛
• معلومات عن مؤسسي المنظمة (الأشخاص الذين لهم حق التوقيع)؛

يتم تجميع المعلومات في مستند إلكتروني يشير إلى موقع خدمة الضرائب الفيدرالية باعتباره المصدر. جميع المقتطفات من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية/سجل الدولة الموحد لرواد الأعمال الأفراد محمية بتوقيع إلكتروني معزز (EDS) وهي وثيقة قانونية صالحة.

يتم تقديم المستندات على أساس أمر وزارة المالية الروسية بتاريخ 5 ديسمبر 2013. رقم 115 ن والفقرة 8 من المادة 6 من القانون الاتحادي الصادر في 8 أغسطس 2001. رقم 129-FZ.

يعكس هذا القسم معلومات حول جميع التغييرات التي تم إجراؤها على سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية والوثائق التأسيسية للمنظمة، بالإضافة إلى نوع التغييرات وشكل تقديمها: شخصيًا أو عبر البريد. قد يشير إرسال المستندات عبر البريد إلى إحجام رجل الأعمال الفردي أو رئيس الشركة عن الاتصال بالسلطات الرسمية.

العنوان: https://service.nalog.ru/uwsfind.do

وفي هذا القسم ينبغي إيلاء اهتمام خاص للنقاط التالية:

• وجود قرارات بتخفيض رأس المال المصرح به أو الاستحواذ على عدد كبير من أسهم شركة أخرى أو تصفية الشركة أو إعادة تنظيمها. ويجب توخي الحذر بشكل خاص إذا كان رئيس الشركة هو أيضًا مالك لحصة مسيطرة في عدد كبير من الشركات الصغيرة الأخرى؛
• التغييرات المتكررة في العناوين القانونية والأشخاص الذين يشغلون منصب المدير العام للمؤسسة. قد يشير هذا إلى سلوك غير شريف في العمل في هذه الشركة؛
• استبعاد كيان قانوني من سجل الدولة.

إذا كان هناك واحدة أو أكثر من هذه النقاط، عليك أن تطلب من الطرف المقابل تفسيراً أو حتى التوقف عن التعاون معه.

ابحث عن المعلومات في سجل الأشخاص غير المؤهلين.

لا يمكن اعتبار هذه المعلمة وحدها أساسًا كاملاً لإنهاء التعاون مع الشريك. لكن حقيقة البحث عن مثل هذه المعلومات يمكن أن يكون لها تأثير إيجابي عند إجراء التدقيق من قبل مصلحة الضرائب. يعد وجود مستند حول هذا العنصر تم إنشاؤه على الموقع الإلكتروني لدائرة الضرائب الفيدرالية تأكيدًا آخر على اليقظة.

العنوان: https://service.nalog.ru/disqualified.do

الكيانات القانونية التي تضم هيئاتها التنفيذية أشخاصاً غير مؤهلين

هذه طريقة إضافية للتحقق من عدم أهلية إدارة الشركة. ولم يعد للشخص غير المؤهل الحق في التوقيع أو التصرف في ممتلكات الشركة أو إجراء المعاملات المالية. قد تختلف مدة وسبب الاستبعاد. على الموقع الإلكتروني لدائرة الضرائب الفيدرالية، يمكنك الحصول على معلومات حول ما إذا كان أي من الأشخاص الإداريين في الشركة قد تعرض لفقد الأهلية.

العناوين المشار إليها أثناء تسجيل الدولة كموقع للعديد من الكيانات القانونية

لا يمكن أن يكون عنوان التسجيل الجماعي المعقول إلا إذا كانت المنظمة موجودة في مركز أعمال، لأنه في مركز أعمال، تمامًا كما هو الحال في المراكز المالية، يمكن أن توجد بالفعل شركتان أو أكثر. وفي حالات أخرى، يعتبر هذا في نظر الهيئات الحكومية التنظيمية انتهاكًا ومؤشرًا على عدم موثوقية الشركة.

إن اكتشاف هذا الانتهاك سيشير إلى أن الشركة تستخدم عدة عناوين وهمية للقيام بأي نشاط وقد لا يكون لديها حتى عنوان فعلي، وهو أمر غير مقبول بالنسبة للشركات الموثوقة والكبيرة.

العنوان: https://service.nalog.ru/addrfind.do

معلومات عن الأشخاص الذين تم إثبات (تأكيد) حقيقة استحالة مشاركتهم (تنفيذ الإدارة) في المحكمة في المحكمة

هذه النقطة مهمة بشكل خاص عند إجراء المعاملات الكبيرة. يمكنك فيه معرفة المادة وفترة الاستبعاد.

العنوان: https://service.nalog.ru/svl.do

معلومات حول الكيانات القانونية التي لا يوجد اتصال معها على العنوان (الموقع) الذي أشارت إليه، والتي تم إدخالها في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية

معلومات حول الكيانات القانونية التي لديها متأخرات في دفع الضرائب و/أو لم تقدم تقارير ضريبية لأكثر من عام

لتعكس المعلومات حول هذا العنصر، ما عليك سوى رقم التعريف الضريبي (TIN) الخاص بالشركة التي يتم فحصها.

العنوان: https://service.nalog.ru/zd.do

معلومات حول الأفراد الذين هم مديرون أو مؤسسون (مشاركين) في العديد من الكيانات القانونية

ويعد وجود شركة شريكة في هذه القائمة سببا كافيا لإنهاء التعاون معها. يعد تسجيل العديد من الشركات تحت اسم وهمي أحد طرق الاحتيال المالي. وتشير السلطات الضريبية إلى هؤلاء الأشخاص بالمصطلحين: "المؤسس الشامل" و"المدير الشامل".

العنوان: https://service.nalog.ru/mru.do

بالإضافة إلى النقاط المدرجة، على موقع خدمة الضرائب الفيدرالية، يمكنك التعرف على تعليق المعاملات على حسابات دافعي الضرائب (https://service.nalog.ru/bi.do). يستخدم هذا القسم غالبًا للتحقق من الملاءة المالية للبنوك. إذا لم تكن هناك حركة في الحسابات المصرفية، فهذا يكفي منذ وقت طويلمن المحتمل أن البنك قريب من الإفلاس.

آخر

الموقع التالي الذي يتعين عليك إلقاء نظرة عليه عند التحقق من الطرف المقابل هو موقع خدمة Bailiff الفيدرالية (FSP). يمكنك من خلاله التعرف على إدراج الشركة في سجل موردي المشتريات الحكومية عديمي الضمير، ومعلومات حول حقائق أنشطة الكيانات القانونية، وكذلك حول حقائق مشاركة الكيانات القانونية في قضايا التحكيم. تنعكس المعلومات في السجلات المتخصصة. أي أنه من خلال هذا الموقع يمكنك التعرف على حالة إجراءات التنفيذ الخاصة بالشركة، وهو أمر مناسب جدًا للتحقق من الشركة الموردة.

العنوان: http://fssprus.ru/iss/ip/

لا تتمتع الكيانات القانونية التي تمثل دافعي الضرائب بجميع الحقوق والأدوات المتاحة لمفتشية الضرائب للامتثال الكامل لمصلحة الضرائب. على وجه الخصوص، لا يستطيع رجل الأعمال الفردي، على سبيل المثال، صياغة طلب إلى البنك بشكل مستقل في مكان تسجيل الطرف المقابل المتنازع عليه، لذلك من المستحيل الحكم باحتمال 100٪ على سوء نية الطرف المقابل. ولكن من خلال اتخاذ الاحتياطات اللازمة يمكنك حماية نفسك من العديد من المخاطر.

كقاعدة عامة، تنشأ الحاجة إلى معرفة المزيد عن تصفية شركة ذات مسؤولية محدودة بشكل رئيسي من شركاء الشركة أو دائنيها. ويرجع ذلك إلى كثرة المعاملات الاحتيالية التي تتم بعد إغلاق المنظمة، والتي قد لا يكون الطرف الآخر في العقد على علم بها. ولكن هناك أوقات تحتاج فيها المؤسسة نفسها إلى معرفة وضعها الفعلي. كيف يمكنك معرفة ما إذا كانت شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) الخاصة بك مغلقة؟

إذا تمت تصفية الشركة، فبعد اجتياز جميع الإجراءات اللازمة، ودفع رسوم الدولة البالغة 800 روبل وتقديم طلب في النموذج P16001 إلى مكتب الضرائب، يجب أن تكون قد حصلت على سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية و شهادة إلغاء التسجيل هناك، بعد 6 أيام عمل. ويمكن القيام بذلك بشكل مستقل أو بالوكالة.

هناك طرق أخرى لمعرفة ما إذا كان قد تم تصفية شركة ذات مسؤولية محدودة:

1. من خلال الموقع الرسمي لدائرة الضرائب الفيدرالية باستخدام رقم التعريف الضريبي (TIN) الخاص بالمؤسسة. هناك ستجد معلومات حول التصفية.
2. من خلال مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية. للقيام بذلك، يتم تقديم طلب إلى أي مفتشية خدمة الضرائب الفيدرالية، ويتم دفع رسوم الدولة البالغة 200 روبل أو 400 روبل للاستعجال (البند 1 من مرسوم حكومة الاتحاد الروسي رقم 462). في الوضع العادي، يمكنك الحصول على مقتطف في 5 أيام، في الوضع العاجل - في اليوم التالي.
3. من خلال البوابة الرسمية لمحكمة التحكيم العليا بواسطة TIN أو اسم الشركة أو OGRN - إذا كانت الشركة ذات المسؤولية المحدودة متورطة في قضية إفلاس كمدين.
4. من خلال الموقع الرسمي لمجلة "نشرة تسجيل الدولة" أيضًا عن طريق TIN أو OGRN للشركة. هذه الطريقة مناسبة أكثر لأولئك الذين هم دائنون لشركة ذات مسؤولية محدودة ويريدون معرفة ما إذا كانت شركتك قد دخلت في عملية التصفية أم أنها في طور الإفلاس. في المجلة وفقا للفقرة 1 من الفن. 63 من القانون المدني للاتحاد الروسي، يتم نشر المعلومات حول بداية عملية الإغلاق، ولكن لم يتم ذكر نتائجها - ولهذا السبب يستحق استخدام مصادر المعلومات الأخرى المقترحة.

هل من الممكن الطعن في تصفية شركة ذات مسؤولية محدودة؟

يعد التعرف على تصفية شركة ذات مسؤولية محدودة هذه الأيام أمرًا بسيطًا جدًا وحتى مجانيًا في بعض الحالات. ويرد سجل لهذا في سجل الدولة للكيانات القانونية. لا يمكنك إلغاء إغلاق شركتك طوعًا إلا قبل إدخال المعلومات في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية عن طريق تقديم طلب موثق في النموذج P15001 مع ملاحظة في القسم 2.4. ومحضر الاجتماع ذو الصلة.

يتم إدخال حقيقة تصفية الشركة في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية، وهو المصدر الرئيسي للمعلومات حول جميع الشركات في البلاد. ليس من الصعب تحديد ما إذا كانت الشركة ذات المسؤولية المحدودة مغلقة أم لا - ويمكن القيام بذلك عبر الإنترنت أو هيئة تسجيل البيانات. ليس فقط أصحابها، ولكن أيضًا أي أطراف مهتمة يمكنهم الاستفادة من هذه الفرصة للتحقق من حالة المؤسسة.