بين الحين والآخر، تظهر على الإنترنت وظائف شاغرة مثيرة للاهتمام لكسب المال عن طريق سحب الأموال من البطاقات المصرفية المقدمة من صاحب العمل. لا توجد متطلبات خاصة، بخلاف الرغبة في الذهاب إلى ماكينة الصراف الآلي مرة أخرى. ماذا في المقابل؟ ربح 30-40% من المبلغ من كل بطاقة مستخدمة. من منا لن يغريه مثل هذا العرض المغري؟ ولكن وراء هذا العمل يكمن شيء أكثر خطورة بالنسبة للموظف المعين من احتمال خسارة بضع مئات من الروبلات التي حصل عليها بشق الأنفس. هناك خطر الذهاب إلى السجن.
سحب المال و... الذهاب إلى المحكمة؟
لقد انتشر الاحتيال على البطاقات المصرفية في جميع أنحاء العالم لفترة طويلة. وبمساعدة الأجهزة الخاصة، يقوم الكاشطون بسرقة بيانات البطاقة من أصحابها المطمئنين. أو يستخدمون أساليب أخرى غير قانونية لاستخراج البيانات من صاحب البطاقة المصرفية. تسمح المعلومات التي تم الحصول عليها للمحتالين بإنشاء بطاقات مماثلة تحتوي على المعلومات المسروقة. هذه البطاقة المزيفة عبارة عن بطاقة بلاستيكية بيضاء عادية بها شريط مغناطيسي يتم تشفير البيانات عليه. يطلق عليهم "البطاقات البيضاء".
وتزييف مثل هذه البطاقة يعني أن المحتالين سيحصلون على أموال الضحية. لكن صرف المبالغ أمر خطير للغاية. هناك خطر كبير أن يتم ملاحظتك من قبل وكالات إنفاذ القانون والقبض عليك في مسرح الجريمة. وسرقة البيانات من البطاقات جريمة خطيرة يمكنك بعدها قضاء عدة سنوات خلف القضبان. لذلك يبحث المجرمون عن الحمقى الذين يقومون بعملهم "القذر" مقابل أجر بسيط. هل سيتم القبض عليك؟ حسنا، بدون بطاقة واحدة، ولكن مجانا. والبيانات المتعلقة به لم تختف؛ ويمكنك إعادة تطبيقها على مادة بلاستيكية بيضاء أخرى. لا ننشغل؟ حتى أفضل. سيكون هناك المال.
يبحث الإنترنت عن شخص ساذج يريد حقًا الحصول على أموال سهلة وليس مستعدًا للخوض في جميع الفروق الدقيقة. بعد كل شيء، هذا العمل مربح وسهل ولا يتطلب أي مهارات. وهو مدعو لاستلام عدة بطاقات يوميًا وسحب الأموال منها من أجهزة الصراف الآلي. ولهذا يحصل على ثلث المبلغ المسحوب ويقوم بتحويله عن طريق البريد أو تحويله إلى محفظة إلكترونية مجهولة المصدر، على سبيل المثال Perfect Money. وسيتلقى الموظف أيضًا جميع الرموز السرية وتعليمات الانسحاب والسلوك. وظيفته هي التمسك بهم وإرسال الأموال. وظيفة يستطيع حتى تلميذ المدرسة التعامل معها. ماذا يمكن أن نقول عن شخص بالغ!
هل أعجبك الفيديو؟! اشترك في قناتنا!
وللحفاظ على مستوى منخفض من الاهتمام، غالبًا ما يبحث هؤلاء المجرمون عن الضحايا في المنتديات أو المجموعات المغلقة أو عن طريق إرسال رسائل شخصية إلى الأشخاص الذين يحبونهم. لذلك، إذا تلقيت رسالة من مثل هذا الشخص، فلا تعتقد أنك شخص محظوظ وتم اختيارك لأنك عضو في مجموعة مغلقة مع صاحب العمل، وقد شرفك بالثقة من خلال تقديم مثل هذا العرض المثير للاهتمام. والدخل المغري. كل ما في الأمر أنك أكثر ملاءمة من غيرك لدور الشخص البسيط، بغض النظر عن مدى حزنه.
أي شخص يجد مثل هذا المنصب الشاغر الجميل يحلم بالفعل بسحب ألف أو دولارين من ماكينة الصراف الآلي كل يوم والحصول على ثلث المبلغ منه. أي نوع من العمل؟ في أي مكان آخر يمكنك بسهولة كسب 4-8 آلاف دولار شهريًا، بينما لا تنفق أكثر من نصف ساعة يوميًا؟ ولكن قد يكون من المفيد التفكير في سبب استعدادهم لدفع الكثير مقابل هذه الوظيفة التي تستغرق 5 دقائق؟ يتم إنفاق الأموال الكبيرة حيث توجد مخاطر عالية أو معرفة محددة ضيقة. لا علم؟ هذا يعني أنك في منطقة شديدة الخطورة.
مثل هذا صاحب العمل، الذي يرغب في سحب الأموال من بطاقاته، لا يقدم أي معلومات عن نفسه، ولا يتطلب الدفع المسبق للبطاقات ويحاول تقليل الحوار مع موظفيه. بعد كل شيء، هناك عدد أقل من الاتصالات، وهناك فرصة أقل للاتصال به لاحقًا. في بعض الأحيان يكون نظام تحويل الأموال معقدًا للغاية. قد يشمل ذلك العديد من السعاة المطمئنين أو الأشخاص العشوائيين الذين يتم تعيينهم لتسليم مظروف لمرة واحدة. يجب أن اجتاحت جميع الأطراف. في كثير من الأحيان، يصل المجرم فقط إلى نصف المبلغ الموجود على البطاقة. لكنه آمن.
ما هي مخاطر مثل هذا "العمل"؟
يعد سحب الأموال من بطاقة مزيفة جريمة جنائية. وكيف يعاقب! يمكنك بسهولة الحصول على حكم بالسجن لمدة 10 سنوات، وبدلاً من جني أموال جيدة، يمكنك قضاء عدة سنوات في صحبة مبهجة مع زملائك في الزنزانة. يحاول المحتالون طمأنة ضحاياهم بأنهم ليسوا في خطر. على الأكثر، يمكن مصادرة بطاقاتهم. ولكن في الواقع، فإن الشخص الذي يحاول سحب الأموال من "البطاقة البيضاء" هو بالفعل مجرم، لأنه يشارك في مخطط إجرامي.
لا تفترض أن وكالات إنفاذ القانون ستقرر السماح لك بالرحيل بعد الحديث عن الأرباح والوظائف الشاغرة على الإنترنت. نعم، سيحاولون كشف المخطط بأكمله والعثور على الجناة الرئيسيين، ولكن على أي حال ستخضع للتحقيق وتخاطر بالسجن لبضع سنوات. وليست حقيقة أن المحققين سيظلون قادرين على الوصول إلى قمة المخطط الاحتيالي باستخدام البطاقات المصرفية. في هذه الحالة، لدى "الموظف" كل فرصة ليصبح المجرم الرئيسي ويصبح كبش فداء.
يبحث المحتالون عمدًا عن ضحايا ساذجين في مدن أخرى حتى لا يخاطروا بجلدهم. بعد كل شيء، من السهل جدًا تتبع مثل هذه المعاملات. وبمجرد أن يقوم صاحب البطاقة التي سُرقت منها البيانات بإخطار البنك، حتى البطاقة "البيضاء" ستكون تحت سلاح ضباط إنفاذ القانون. والآن تحتوي كل ماكينة صراف آلي على كاميرات فيديو، بحيث يمكن بسهولة اكتشاف الشخص الذي يسحب الأموال. والسير على دربه لن يكون بهذه الصعوبة.
علاوة على ذلك، من غير المرجح أن يهرب الموظف المستأجر بعيدًا عن المنزل بحثًا عن ماكينة الصراف الآلي. سوف يذهب إلى أقرب مكان، وسوف يذهب هناك باستمرار. ليست المرة الأولى، ولكن في مرة أخرى سيتم القبض عليه وهو يسحب أموالاً من بطاقة مسروقة.
هل تريد المخاطرة من أجل 300-400 دولار؟ أم أنه من الأفضل أن تمشي حراً؟ المال والمخاطر أو نقص المال، ولكن الأمن. يجب على الجميع أن يقرروا بأنفسهم.
احتيال الدفع المسبق
لا يزال بعض المجرمين يخشون الذهاب إلى السجن بسبب جريمة خطيرة مثل سرقة الأموال من الحسابات المصرفية لأشخاص آخرين. أو ربما يرغبون في بدء مثل هذا العمل المربح، ولكن ليس لديهم المهارات أو الأجهزة اللازمة لسرقة البيانات من بطاقات الآخرين. لذلك عليهم أن يكتفوا بالقليل - لخداع المستخدمين على الشبكة للعمل عن بعد بالدفع المسبق.
مخطط العثور على العملاء هو تقريبًا نفس مخطط المحتالين الذين يصنعون بطاقات "بيضاء". لكنهم يبحثون عن ضحاياهم بثقة أكبر وعلى نطاق أوسع. ففي نهاية المطاف، حتى لو تم القبض عليهم، فلن يواجهوا حكمًا بالسجن لمدة تتراوح بين 5 و7 سنوات، ولن يتركوا أي خيوط يمكن أن تؤدي إليهم، مثل ساعي البريد. تكثر الإعلانات عن بطاقات صرف العمل البسيطة للموظفين على الإنترنت. الشبكات الاجتماعية والمنتديات ولوحات الرسائل والروابط الموجودة على المدونات لكسب المال - ينشر المحتالون شبكاتهم في كل مكان لجذب الضحايا. ففي النهاية، كلما زاد عدد الأشخاص الذين يجذبونهم، زاد الربح. ويمكن أن يصل دخل هؤلاء المجرمين إلى مئات الآلاف من الروبلات شهريًا!
يُطلب من الضحية صرف الأموال بنسبة معينة تتراوح بين 30-40% من مبلغ الأموال المتاحة. المال السهل في 15 دقيقة من العمل. عمل! انتقل إلى ماكينة الصراف الآلي وأدخل الرمز واسحب الأموال وقم بتحويلها إلى البريد السريع أو حولها إلى المحفظة الإلكترونية. على عكس المجرمين الذين يتعاملون فعليًا مع البطاقات المزورة، فإن هؤلاء المحتالين لا يهتمون حتى بمخطط تحويل الأموال من "الموظف". ففي النهاية، حتى البطاقة لن تصل إليه! لماذا إذن تقلق وتفكر في المخطط؟ يمكنك بسهولة العثور على معلومات تفيد بأنه يجب تحويل الأموال شخصيًا أو عبر البريد السريع أو حتى إلى محفظة تم التحقق منها في WebMoney أو Yandex!
لكن الأمر ليس بهذه البساطة. يتم شرح الموظف المستقبلي لفترة طويلة وباستمرار حول جميع فوائد التعاون ونظام العمل والأرباح التقريبية وسهولة العمل. وفقط في النهاية هناك ملاحظة صغيرة أنه في بداية العمل سيكون من الضروري إيداع مبلغ صغير من المال لمرسل البطاقات. قيمة ضمان تسمح لصاحب العمل بالتأكد من أنك لن تهرب بالبطاقة وستعطيه جزءًا منها بأمانة.
تكلفة البطاقات صغيرة، 500-2000 روبل، اعتمادا على جشع "صاحب العمل". يمكنك طلب أي عدد من البطاقات، حتى ولو مائة، ولكن سيتعين عليك دفع ثمنها. بعد دفع ثمن البطاقة، سوف يقوم الساعي بتسليمها لك شخصيا في المدينة، وسوف تقوم بسحب الأموال وتعطيه المال. إنه لأمر مدهش كيف يقع الناس في حب هذا، لكنهم يفعلون ذلك بشكل جيد للغاية! لكن ليس هناك منطق في الاقتراح!
كيف يمكن لـ 500 روبل تغطية خسائر مرسل البطاقة إذا قام بتحويل 1000 دولار للاستخدام؟ كيف يمكن أن تكون هذه الأموال بمثابة ضمان وضمان لاسترداد الأموال؟ بعد كل شيء، يمكن للموظف سحب هذا ألف دولار، والاحتفاظ بكل شيء لنفسه، وليس 30٪، وفي الوقت نفسه يخسر 500 روبل. ليس هناك نقطة. نعم، إن ربحية الموظف أن يعمل على أساس دائم ويملك مبالغ كبيرة هو مئات المرات أكثر من أن يهرب بألف! ولكن لسبب ما، هناك حاجة ماسة إلى إيداع. نعم، ولكل بطاقة على حدة.
لماذا هو مطلوب؟ ولكي يتم إيداع الأموال في حساب المحتال، فإنها تتبخر. بعد كل شيء، تم إنشاء فكرة الوظيفة الشاغرة من أجل جذب الأموال من ضحية ساذجة تحت ستار الأرباح الجيدة. وما على المرء سوى تحويل المبلغ المطلوب إلى حساب «صاحب العمل»، وسيتوقف فوراً عن الرد على الرسائل. ولكن أين تبحث عنه إذا لم يكن هناك شيء معروف عنه وقد قام بالفعل بتغيير بياناته منذ فترة طويلة؟
ولا يتساءل أي من الموظفين المحتملين كيف يمكن للساعي أن يسافر باستمرار بين مدينته ومدينة صاحب العمل، خاصة إذا كان أحدهما يعيش، على سبيل المثال، في بارناول، والثاني في موسكو. ما هي تكلفة الرحلة أو كم من الوقت يستغرق مندوب التوصيل من مدينة إلى أخرى؟ للأسف، هذه النقطة أيضًا لا تجعل المواطنين الساذجين يفكرون فيما إذا كانوا قد تعرضوا للخداع.
من الغريب أن يُعرض على الموظف بطاقات مصرفية كما لو كانت بضائع في متجر. "لدينا بطاقات بمبلغ 1000 دولار؛ طلب مثل هذه البطاقة يكلف 1000 روبل، وهناك بطاقات مليئة بـ 2000 دولار. ولكن مقابل تسليمها سيتعين عليك دفع ألفي روبل. ألا يجعلك هذا تتساءل كيف يمكن للمحتال أن يحصل على مبلغ محدد من المال على كل بطاقة، وحتى بأرقام تقريبية ونفس المبلغ على عدة بطاقات في وقت واحد؟ هل قام شخص ما بتوزيع ألف دولار خصيصًا مقابل 50-70 بطاقة؟ بالكاد. هذا وحده يجب أن يجعلك ترغب في الابتعاد عن مثل هذا العرض.
إن التعطش للمال السهل والمجانيات يفوق الحكمة إلى حد كبير، ولا يفكر الناس في حقيقة أنهم يشاركون في الاحتيال المالي وقد ينتهي بهم الأمر خلف جدران السجن. أو أنه لا يوجد أي منطق على الإطلاق في كلام صاحب العمل. لكنني لا أريد أن أفكر في الأمر، أريد كسب المال بسرعة، والكثير! ولهذا السبب يصطاد المحتالون العشرات من الضحايا الجدد كل يوم. من المفيد النظر في بعض عروض العمل في بعض الأحيان! هذا سوف يبقيك بعيدا عن المشاكل.
غالبًا ما تفكر الشركات التي تمارس الأعمال التجارية في كيفية صرف الأموال الموجودة في الحساب الجاري للشركة. ويحدد القانون الحالات التي يحق فيها للشركة القيام بمثل هذه العمليات ومتى لا يحق لها ذلك. في هذه المقالة سنلقي نظرة على المسؤولية التي تنتظر رجل الأعمال لصرف الأموال من خلال رجل أعمال فردي.
أبرز
يجدر بنا أن نقول على الفور أن مثل هذا الصرف قد يكون غير قانوني. والحقيقة هي أنه يمكن استخراج الأموال من حجم التداول التجاري للمنظمة حتى تتمكن الشركة من إنفاقها وفقًا لتقديرها الخاص. ولكي يكون هذا التلاعب قانونيا، يجب استيفاء الشروط التالية:
- يجب أن يكون الغرض من الانسحاب تجاريًا بحتًا.
- ويجب أن يكون هناك مبرر اقتصادي لمثل هذه التصرفات.
- يتم استبعاد الترابط بين المشاركين.
- يجب توثيق عمليات السحب.
من المهم أن يقوم رجل الأعمال الفردي بأنشطة تجارية، وإلا فإن صرف الأموال سوف يثير اهتمام السلطات الضريبية على الفور.
يقوم رواد الأعمال الأفراد والكيانات القانونية بتنفيذ المخططات التالية:
- استخدام ما يسمى بشركات الطيران ليلا. وفي هذه الحالة يتم فتح الشركة باسم وهمي، ويتم تحويل الأموال إلى حسابها، وبعد سحبها يتم إغلاق الشركة. عادةً ما يتم اختيار شخص ليس له مكان إقامة ثابت أو مدمن على الكحول للاكتشاف، لذلك من المستحيل تتبع المبدعين الحقيقيين.
- مساعدة من المنظمات المالية عديمة الضمير. تقدم بعض البنوك والمؤسسات المالية الأخرى أحيانًا خدمات صرف نقدي لرواد الأعمال.
- ودائع الأفراد. تقوم الشركة بتحويل الأموال إلى وديعة الشخص الذي يقوم بعد سحب المبلغ بتسليمها للمنظمة.
- صرف رأس مال الأمومة باستخدام المعاملات الوهمية لشراء وبيع العقارات.
المخطط الأكثر شيوعًا هو أن رجل الأعمال الفردي يبرم اتفاقية مع فرد أو منظمة أخرى لتقديم الخدمات. ويحدد العقد مبلغا مضخما، ويحصل الطرف المعني على الفرق. وهذا ما يسمى "التراجع".
كل هذه الأساليب غير قانونية ويترتب عليها عواقب وخيمة للغاية! بعد كل شيء، فإن مشاكل صرف الأموال تهم العديد من الوكالات الحكومية التي تراقب ذلك.
ماذا ينتظر المخالفين
لا توجد مادة منفصلة في القوانين التشريعية الروسية بخصوص صرف الأموال. ولكن عند إجراء مثل هذه المعاملة النقدية، يتم انتهاك بعض القوانين الأخرى. وفي هذه الحالة، يواجه المخالف عقوبة جنائية أو إدارية، حسب نوع الجريمة.
وقد تنشأ المسؤولية الجنائية بموجب المواد التالية:
- يعاقب القانون الجنائي للاتحاد الروسي الشركات بسبب التهرب الضريبي. من الممكن هنا فرض غرامة تصل إلى 300 ألف روبل أو السجن لمدة تصل إلى عام واحد.
- ينص القانون الجنائي للاتحاد الروسي على أنه يمكن معاقبة رجل الأعمال الفردي بتهمة التواطؤ في إخفاء الأصول المالية الخاضعة للضرائب. المخاطر هنا هي كما يلي: دفع غرامة تصل إلى 500 ألف أو العمل القسري أو الاعتقال لمدة تصل إلى 5 سنوات.
- ويتحدث عن غسيل الأموال، وينص على العمل القسري لمدة خمس سنوات والسجن لمدة 7 سنوات مع غرامة تصل إلى مليون روبل.
إذا كان الفعل لا يحتوي على عناصر جريمة جنائية، فيمكن وصفه وفقًا للمادة. 15.30 قانون الجرائم الإدارية للاتحاد الروسي. قد تشمل العقوبات غرامة قدرها 3-5 آلاف روبل للمواطنين وما يصل إلى 50 ألف روبل للمسؤولين الذين فقدوا الأهلية لمدة 1-2 سنوات. بالإضافة إلى ذلك، قد يتم تغريم كيان قانوني بمبلغ المبلغ المثبت المستلم بما يزيد عن الأرباح أو من خلال "التوفير" في التكاليف، ولكن لا يقل عن 700 ألف روبل.
وفي عام 2017، أصبحت العقوبات المفروضة على طرق السحب النقدي غير القانونية أكثر صرامة. ولذلك، فمن الأكثر أمانًا للمؤسسات استخدام السحب النقدي القانوني. ففي نهاية المطاف، لا أحد يرغب في دفع غرامة، ناهيك عن الحصول على عقوبة حقيقية بسبب الانتهاكات. قد تختلف العقوبة، كل هذا يتوقف على الوضع المحدد. بالنسبة للشخص الذي يعمل في صرف العملات، تكون القوانين قاسية، لذا من الأفضل إيقاف مثل هذه الأنشطة والقيام بكل شيء بشكل قانوني.
درست في مدرسة شرطة نيجني نوفغورود المتخصصة في مكافحة الجريمة الاقتصادية. بعد ذلك، عمل لعدة سنوات في هياكل وزارة الشؤون الداخلية لمدينة إيفانوفو في إدارة مكافحة الجرائم الاقتصادية، ثم ذهب للعمل في شرطة الضرائب، حيث عمل لمدة عامين كمحقق .
وفي عام 2003، تم حل شرطة الضرائب، ووجدت نفسي على الجانب الآخر من المتاريس. أثناء عملي في شرطة الضرائب، رأيت ما يكفي من الكيفية التي يكسب بها الناس الأموال من خلال العديد من عمليات الاحتيال والاحتيال، وقد شعرت بالإغراء للقيام "بسحب الأموال". في هذا العمل، يتم كسب المال حرفيًا من لا شيء - تصل الأموال من إحدى الشركات إلى حساب مصرفي، وتقوم بسحبها وإعادتها (تكسب النسبة المئوية الخاصة بك). وفي الوقت نفسه، تتجنب الشركة العميلة الضرائب (ضريبة القيمة المضافة أو الربح).
في البداية كان لدي عميل أو عميلان يقومان بتحويل مبالغ صغيرة تبلغ حوالي 100000 روبل شهريًا من خلالي. في ذلك الوقت، كانت النسبة المئوية الخاصة بي حوالي 3.5٪، وإذا أخذنا في الاعتبار أن البنك أخذ 1٪، فمن 100000 روبل، كانت أرباحي 2500 روبل فقط. لكن الأعمال نمت. بدأ عملائي في التوصية بي للآخرين، وكان هناك المزيد والمزيد منهم. بدأت في التوسع: قمت بتنظيم شركات ذات مسؤولية محدودة جديدة، وجذبت الموظفين وصرفت كل شيء بكميات كبيرة. ثم بدأت شركات البيع بالجملة الكبيرة في الاتصال بي، وصرف الأموال للعملاء النهائيين في موسكو. لقد طلبوا كميات ضخمة.
اليوم في موسكو ارتفعت تكلفة "الصرف النقدي" إلى 8٪. لقد أصبح صرف الأموال أكثر صعوبة، وقد اندفعت العاصمة منذ فترة طويلة إلى المناطق. البنوك الإقليمية أكثر "نعاسًا" ومن الأسهل الحصول على "النقود" منها. الآن تشتري شركات موسكو الكبرى الأموال في المناطق بنسبة 5-6٪ وتبيعها للمستهلكين النهائيين بنسبة 8٪. عندما كنت أفعل ذلك، قمت ببيع المال إلى موسكو مقابل 3.5%، وقاموا ببيعه إلى المشتري النهائي مقابل 5%.
في البنوك الكبيرة، تنجح مخططات السحب النقدي بقوة، خاصة إذا وجدت شركة السحب النقدي صلة برئيس فرع محلي وتدفع له راتبًا "ثانيًا".
يقدم المصرفيون أنفسهم توصيات لشركائهم بشأن "سحب الأموال": "سحب الأموال، ولكن ليس كثيرًا" أو "توقف الآن، لقد تلقينا طلبًا من البنك المركزي". في الأساس، يدور سوق النقد بأكمله حول أكبر ثلاثة بنوك. البنوك الصغيرة، التي تواجه خطر فقدان تراخيصها، تشعر بمزيد من القلق وتسمح لها بالعمل بشكل أقل وبمبالغ صغيرة. مع أنه إذا فهم صاحب البنك أنه لا يكسب المال من بنكه أو أنه يتكبد خسائر، فإنه "يبيعه" على الصرافين، أو ينافسهم.
تأليه نموذجي للقصة مع الصراف المصرفي - يأتي إليه تفتيش البنك المركزي ويشير إلى الانتهاكات. يقوم مالك البنك بتقدير توقيت التحقق ويبدأ في "صرف الأموال" على نطاق واسع من أجل كسب أكبر قدر ممكن من المال، بالإضافة إلى سحب الأصول أيضًا. ليس لديه ما يخسره، وسيظل يفقد رخصته و"السفينة ستغرق".
هناك العديد من المخططات المثيرة للاهتمام، على سبيل المثال، كان شراء الخردة المعدنية شائعًا. يقوم الأفراد بتسليم خردة بقيمة 50000 روبل يوميًا إلى شركة تشتري المعادن. ويجب على الشركة سحب الأموال من البنك لدفعها. يطلب الأخير تقديم المستندات - نسخ من جوازات سفر الأشخاص الذين سلموا المعدن. يتم تقديم جوازات سفر مزورة أو مفقودة للأشخاص إلى البنك ويتم إصدار مبلغ 1.5 مليون روبل لهم. وتقدم الشركة طلبًا إلى البنك للحصول على هذا المبلغ وتستلم المبلغ. وفي وقت لاحق، يتم تحويل الأموال النقدية إلى العملاء الذين سبق لهم تحويل تحويل إلكتروني إلى شركة جمع الخردة.
غالبًا ما يغض المصرفيون أعينهم أو يضعون شرطًا: "سنعطيك عشرين شهرًا، لكن ليس أكثر". وافقت الشركة وصرفت 20 مليون روبل شهريًا، في حين تم تسليم الخردة المعدنية مقابل 500000 روبل.
الشركات التي تشتري الخضار والفواكه من المزارعين تعمل بطريقة مماثلة، وتشتري العسل أو الأعشاب من السكان.
هل يعرف المصرفيون دائمًا عن المخططات؟ بالتأكيد. رغم أنهم وافقوا على العمل معنا ليس فقط بسبب "الرواتب الثانية". بعض البنوك لم تأخذ أموالاً، لكنها عملت لأنها كانت تحصل رسمياً على نسبة كبيرة من المعاملات. على الرغم من أن بعض المؤسسات الائتمانية لم تعمل معنا من حيث المبدأ.
عند العمل مع البنوك، استخدمنا أيضًا المخططات المعتادة: لقد انسحبنا من البطاقات البلاستيكية للأفراد، ومن حسابات الكيانات القانونية، واستخدمنا السندات الإذنية، وخلقنا للبنوك مظهرًا للنشاط الحقيقي. ولكن تم تحديث المخططات وتجاوزت منذ فترة طويلة النظام المصرفي. على سبيل المثال، يعد شراء النقود في سلاسل البيع بالتجزئة أمرًا شائعًا. العديد من مشغلي التجزئة والسلاسل الكبيرة والمحلات التجارية ومحطات الوقود.
على مدى خمس سنوات من العمل في هذا العمل، قمت بتكوين شبكة في أكثر من عشر مناطق، ومئات الشركات، ومئتي موظف، وتدفقات نقدية معقدة للغاية. لقد صرفنا ما يصل إلى 100 مليون روبل يوميًا. ولكن تم إنفاق الكثير على الرواتب والأمن - الأشخاص الذين يغطوننا في العنصر الإجرامي للعمل ("السقف").
إحدى أكبر المشكلات التي تواجه أعمال سحب الأموال هي سرقة المرؤوسين. فجأة يأخذ مدير إحدى مئات الشركات ذات المسؤولية المحدودة المال ويطير إلى مكان ما في الخارج. عادة، يتم تخصيص صندوق خاص لحالات الأزمات، ويغطي الدخل الخسائر. تحدث أيضًا مواقف تنطوي على خطر على الحياة - المداهمات والسرقات. تم إطلاق النار على أحد أصدقائي في موسكو. هذا عمل خطير للغاية.
حدثت مشكلة لي أيضا. عندما تجاوز حجم الأموال التي تم صرفها مليارات الروبلات، في مرحلة ما تم اعتقالي من قبل ضباط FSB.
لماذا حدث هذا؟ يعرف الكثيرون في هذا العمل كيفية التفاوض مع السلطات، ولكن وفقًا للمعايير المحلية، كانت حالتي مدوية وكبيرة - كانت الكميات ضخمة بالنسبة لمدينة صغيرة، وكان كل من البنك المركزي ووكالات إنفاذ القانون على علم بأمري بالفعل. بالإضافة إلى ذلك، لم تكن الشرطة هي التي تعاملت معي، بل جهاز الأمن الفيدرالي. لقد جعلوني في محاكمة صورية صغيرة.
أثناء التحقيق، كان علي أن أقضي سنة في مركز الاحتجاز السابق للمحاكمة. ونتيجة لذلك، اعترفت، وانتهت القضية الجنائية بالنسبة لي بحقيقة أنني حصلت على الفضل في الوقت الذي قضيته في مركز الاحتجاز. ما الاستنتاج الذي توصلت إليه؟ عندما عملت، اعتقدت أنه بما أنني لم أسرق من شخص معين، فهذا عمل عادي. ولكن بعد ذلك أدركت أن الأمر لا يزال سرقة - لم يتم دفع الضرائب على الأموال النقدية. لم أفكر في الأمر أو لم أفهمه من قبل.
نظرًا لانتهاء التدفق النقدي من العمل القديم وإفلاسي، قررت إنشاء شركة تسمى Crime Finance. والآن أشجع الشركات على تحديد المخططات غير القانونية. على سبيل المثال، أقوم بإجراء فصول رئيسية - أخبر كيف تحصل شركات الصرافة على موطئ قدم في البنوك، وكيفية التعرف عليها. إنني أحفظ هذه المخططات عن ظهر قلب، مثل البناء الذي ظل يبني الطوب لمدة 20 عامًا ويستطيع بناء منزل وعيناه مغمضتان.
أين يمكنك العثور على النقود عندما لا تتمكن من العثور على الصرافين خلال النهار؟ أو أين تجد الصرافين "الخاصين بك"؟ استعرضت في هذه المقالة أشهر طرق السحب والسحب. هناك عدد كبير من الاختلافات في هذه الأساليب، لكنني لم أصف الأساليب الأكثر تعقيدًا. إذن، 6 قصص عن "السمكة الذهبية".
بيع البضائع بدون وثائق
قصة.تعمل شركة Zolotaya Rybka LLC (OSNO) على ثلاث جبهات: فهي تتاجر في المأكولات البحرية الشهية من خلال شبكتها الخاصة المكونة من 3 متاجر بيع بالتجزئة، حيث تبيع البضائع للعملاء القانونيين العاديين. مع سجلات النقد، كل شيء على ما يرام، تتم طباعة الإيصالات بشكل صحيح. على الجبهة الثانية، لدى الشركة اثنين من تجار الجملة الدائمين، القانونيين أيضًا: تعتمد جميع المبيعات على المستندات، "الإغلاق"، الطوابع - كل شيء كما ينبغي أن يكون، دون "عيوب".لكن الشركة لديها خطيئة صغيرة واحدة: من الضروري للغاية الحصول على أموال نقدية لتلبية الاحتياجات الخاصة، والتي لا ينبغي لأحد أن يعرف عنها سوى المحاسب والمالك و"مدير المبيعات السري". وهذا هو مجال النشاط الثالث. تنظم شركة مصنفة على أنها "سرية للغاية" عملية بيع مغلقة مقابل النقود: فهي تبيع المنتجات للمشترين المعتمدين الذين لا يهتمون بالمستندات.
بالنقود، كل شيء رائع، لكن السمك والكافيار، اللذين ساعدا في جمع المال للاحتياجات، مدرجان في الرصيد حسب الفواتير، وإذا بحثت فلن تجدهما... وسيكون كل شيء على ما يرام، لكن شطب 50 كجم من الكافيار الأحمر كل شهر بدعوى أنها فاسدة أو مسروقة... إلى حد ما أمر غريب ومريب وتافه بالنسبة لسلطات الضرائب. هنا تبدأ جلسة العصف الذهني حول موضوع "أين ذهبت السمكة غير المرئية؟" عودة إلى أحداث اليوم الواحد مرة أخرى..
يكلف: 0%، باستثناء التكاليف التي سيتم إنفاقها على جعل الأرصدة "الافتراضية" متوافقة مع الأرصدة الفعلية. وهذا صداع، والتكاليف الصفرية يمكن أن تتحول إلى "خراب" للغاية...
المخاطر:
- المادة 199 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي"التهرب من الضرائب و (أو) الرسوم من المنظمة"
- تكوين البقايا الافتراضية التي يمكن العثور عليها أثناء الفحص الأول
- المادة 327 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي"تزوير أو إنتاج أو بيع المستندات المزورة وجوائز الدولة والطوابع والأختام والنماذج"
شركات شل
قصة.يُزعم أن شركة Zolotaya Rybka LLC طلبت خدمات من شركة Boloto LLC: تنظيف الأسماك، وتمليح الكافيار والرنجة، وتوصيل المأكولات البحرية، وما إلى ذلك. لكن نظام ASK VAT-2 كشف أن شركة Boloto LLC كانت شركة تقوم بسحب الأموال وتقدم خدمات "أسطورية" مقابل رسوم متواضعة. Boloto LLC نفسها هي شركة رائدة في جميع المهن، وعلى استعداد لتقديم أي خدمة: من خياطة الملابس الداخلية إلى الطيران إلى القمر. فقط ادفع! كان هناك الكثير من هذه "الأسماك" في "المستنقع"... ولم يستجب أمين الصندوق لطلب واحد من السلطات الضريبية، ولذلك جاء المفتشون إلى شركة الصيد لتوضيح الظروف، وإحضارها إلى المياه النظيفة و فرض عقوبات إضافية ومتأخرات وغرامات..يكلف. من 8% إلى 13%
المخاطر. فن. 198 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي والفن. 199 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي(ناهيك عن المخاطر المحتملة لفقدان ممتلكاتك الشخصية...)
مرتب
قصة.يعمل لدى Zolotaya Rybka LLC 20 شخصًا. ومن بين هؤلاء، يحصل 18 منهم على راتب يتراوح بين 2-5 آلاف روبل أكثر من الحد الأدنى للأجور. ورئيس المحاسبين والمدير لديهم رواتب عالية جدًا. ومن الواضح أن هؤلاء الموظفين الثمانية عشر لن يعملوا مقابل هذا الراتب الزهيد. والمالك ليس حريصًا على دفع 30٪ من أموال التأمين علاوة على ذلك، مع دفع رواتب "السوق" العادية. لذلك، من أجل أن يكون الجميع راضين: لم يهرب الموظفون، ولم يفلس المالك في دفع الأموال إلى الأموال، ظهر موظفان بأجور عالية. ما هي المدخرات؟هناك حدود قصوى لدفع التأمين في صندوق التأمين الاجتماعي - 718000 روبل وصندوق المعاشات التقاعدية للاتحاد الروسي - 796000 روبل (لا يوجد حد في صندوق التأمين الطبي الإلزامي، أي بغض النظر عن الدفع، تظل النسبة عند 5.1). %). وبالتالي، إذا حصل الموظف على أكثر من 718000 روبل في السنة، فإننا ندفع 0٪ لصندوق التأمين الاجتماعي، وإذا كان أكثر من 796000 روبل، فإننا ندفع 10٪ فوق هذا المبلغ لصندوق المعاشات التقاعدية. ماذا يحدث؟ على سبيل المثال، تدفع شركة "Zolotaya Rybka" ذات المسؤولية المحدودة للمدير 2 مليون روبل سنويًا. من هذا الراتب ستدفع الشركة للسنة إلى الصناديق التالية:
الخدمة الثابتة الساتلية: 20822 روبل روسي.
صندوق المعاشات التقاعدية: 175120 فرك. (22%) + 120400 فرك. (10%)
التأمين الطبي الإلزامي: 102000 فرك.
المجموع: 418342 فرك. (أو 20.9% من 2 مليون روبل)
يكلف. سيؤدي صرف الراتب إلى ما يقرب من 33٪: حوالي 20٪ من الأموال بالإضافة إلى ضريبة الدخل الشخصي بنسبة 13٪ من الموظف "العزيز".
المخاطر.حتى الآن، لم تكن هناك مخاطر معينة، حسنًا، بالطبع، إذا لم تكن الشركة وقحة وتدفع أجورًا للموظفين "لا تقدر بثمن ولا يمكن تعويضهم" في حدود المعقول. وليس هناك من يخاف منه بشكل خاص: لم يكن صندوق المعاشات التقاعدية معروفًا بأنه حارس هائل من حيث المساهمات، كما أن شركتي التأمين الأخريين لم تسببا الخوف أيضًا. لكن عصر التغيير قادم، وسيتعين على الشركات دفع الاشتراكات بالكامل، وعلى الأرجح ستساعدك السلطات الضريبية على نسيان المظاريف...
توزيعات الأرباح
قصة. Zolotaya Rybka LLC، بعد أن دفعت جميع الضرائب، بما في ذلك ضريبة الدخل بنسبة 20٪، تدفع أرباحًا لصاحب العمل، وتقتطع 13٪ من ضريبة الدخل الشخصي.يكلف. 33% (13% ضريبة الدخل الشخصي + 20% ضريبة الدخل)
المخاطر.كل شيء قانوني.
الملكية الفكرية
القصة رقم 1.توظف شركة Zolotaya Rybka LLC البائع اللامع، Masha، الذي يبيع في شهر واحد قدرًا من الأسماك لتجار الجملة يماثل ما يبيعه المديرون الأربعة الباقون في شهرين.تعقلت "ريبكا" أو أن التجربة المريرة في العمل مع الصرافين أثرت عليها، وقررت العمل بشكل قانوني والحصول على أموال قانونية فقط. أصبح ماشا رائد أعمال فرديًا بمعدل ضريبة مبسط قدره 6%، وأصبح مدير الشركة مديرًا لرجل أعمال فردي، أيضًا بمعدل ضريبة مبسط قدره 6%. كل شيء يتوافق مع أهداف العمل، ويتم ملاحظة الفروق الدقيقة، ولن يكون لدى مكتب الضرائب ما يشكو منه. ماشا تحصل الآن على مكافأة قدرها 10% من المبيعات، وبدون خصم 13%. و 7٪ مدخرات (زيادة) ليست موجودة... حسنًا، "Rybka" يضع أجر ماشا والمدير على التكاليف، وبالتالي تقليل ضريبة الدخل.
يكلف.النظام الضريبي المبسط 6%
المخاطر.كل شيء قانوني، والشيء الرئيسي هو مراعاة جميع التفاصيل الدقيقة لعلاقات الوكالة.
القصة رقم 2.قام مالك Zolotaya Rybka LLC بتسجيل 3 من متاجر البيع بالتجزئة الخاصة به بمساحة 10 أمتار مربعة كرجل أعمال فردي في UTII.
يكلف.تبلغ المساحة الإجمالية لمحلات البيع بالتجزئة الثلاثة 30 مترًا مربعًا. لتبسيط الحسابات، K2 = 1. منهم، سيدفع رجل الأعمال الفردي ضريبة على UTII بمبلغ 174.766 روبل لمدة عام واحد، والتي سيتم تخفيضها بنسبة 50٪ باستخدام اشتراكات التأمين الخاصة به ومساهماته لموظفيه. وبالتالي، فإن رجل الأعمال الفردي سينسب 87383 روبل لهذا العام إلى مكتب الضرائب.
المخاطر.كل شيء قانوني مع الإدارة السليمة للوثائق.
وبالتالي، فإن صرف الأموال بمساعدة رجل أعمال فردي هو الأكثر اقتصادا، وفي عصرنا، وهو أمر لا يقل أهمية عن القانون. هناك مجال كبير للخيارات مع رواد الأعمال الأفراد. على سبيل المثال، إذا كانت شركة Zolotaya Rybka LLC مشهورة بسمك الرنجة اللذيذ المملح قليلًا، والذي تم تمليحه بواسطة الموظفة Petya. بعد ذلك، يمكن نقل بيتيا إلى رجل أعمال فردي، مثل الإنتاج. لكن تلك قصة أخرى، وهنا موضوع التوفير في أقساط التأمين..